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老師我有點分不清遞延所得稅要計入的對方科目啥時候記所得稅費用，啥時候記其他科目？
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2024-08-12
做憑證2017年，借：銀行存款200000??貸：遞延收益200000，借：遞延收益150000，貸：長期待攤費用-租金150000，????2018年的時候做賬：借：遞延收益50000，貸：長期待攤費用-租金50000，請問在2017年因一些原因不享受非征稅收入，納稅調整是在A105020未按權責發(fā)生制確認收入納稅調整明細表嗎，金額是調整200000還是50000呢，如果2017年調增50000，2018年的50000?待攤費用在哪個表調減呢？?????????????????請老師看下想謝謝
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2018-04-27
老師，某公司2019年末取得一項管理用因定資產，成本210萬元，使用年限為6年,預計凈殘值為0，會計按雙倍余額遞減法折舊，稅法按年數(shù)總和法折舊，稅法使用年限及預計凈殘值與會計相同。2020年度利潤總額為1000萬元，所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額。確認當期所得稅、遞延所得稅并作出會計處理，計算所得稅費用。
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2023-02-03
第一問.長期股權投資，損益調整情況下，為何會產生遞延所得稅負債？
第二問.計算應交稅費-應交所得稅發(fā)生額，為何調整事項1稅會折舊差額、事項2投資收益、事項3減值損失、事項4研發(fā)支出加計扣除?請老師講解一下計算原理
第三問.所得稅費用計算時，為啥不考慮事項4研發(fā)費用加計扣除所產生的，遞延所得稅資產或者遞延所得稅負債呢？
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2021-12-07
截止2019末，本公司壞賬準備余額為10萬元、存貨跌價準備為20萬元、固定資產減值準備為50萬元，固定資產減值準備對折舊的影響轉回按5年計算（2019年為第4年），企業(yè)所得稅稅率為25%，前述資產減值準備全部需要確認遞延所得稅資產，目前遞延所得稅資產賬面余額為5萬元，請問：賬面應補提或應沖回的遞延所得稅資產金額是多少？ ?
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2020-06-28
攤銷延期費用的，是從受益期當月開始還是下月開始，比如財產保險之類，都是一年期限
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2017-11-03
所得稅費用不是等于本期?遞延嗎？不存在納稅調整不是只能決定本期所得稅費用嗎？
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2019-03-30
安徽宿州建筑公司在河北衡水承包的工程，跨區(qū)域涉稅事項（外管證）過期了，怎么辦延期？
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2021-11-16
老師，同樣是保險公司推銷員的提成工資，為什么一個是 半變動的一個是延期半變動的
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2020-04-26
延河村去年勞務輸出收入四十八萬元今年勞務輸出收入比去年增加了39點八萬元今
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2015-10-11
老師，公司延發(fā)工資，公司在申報個人所得稅的時候按0申報還是先按原數(shù)據報先扣稅？
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2022-06-17
為什么評估增值的固定資產不需要確認遞延所得稅啊，我記得別的題目里好像確認了？
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2021-07-19
企業(yè)延長繳納社保費 次月產生滯納金，會計科目怎么做？ 滯納金有企業(yè)部分和員工部分
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2021-12-19
請問老師，小規(guī)模納稅人的優(yōu)惠，就是1個點的稅點，之前是到5.31，現(xiàn)在延長至12.31日了是吧？
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2020-06-01
本月北京網上發(fā)票勾選認證最晚是截止到幾號，是到15號，還是隨國慶假期往后延順了？
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2018-10-12
壞賬準備借方2萬貸方1萬，余額是借方1萬，那么遞延所得稅25%稅率計提應該是多少？
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2019-12-29
2019年12月31日開出來的發(fā)票，發(fā)票勾選平臺怎么看到，都3天了，怎么回事，是數(shù)據延遲嗎？
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2020-01-03
計提遞延資產分錄，借資產減值損失借-所得稅費用低腰所得稅。此處為什么是紅字借方？
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2017-05-24
公司變更法人，股東的話，新的法人還對以前的賬務負責嗎，是不是還要延續(xù)以前的賬務
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2018-06-01
老師，產假的期間有節(jié)假日，要扣除嗎？比如產假148天，中間有十一7天，需要多順延7天嗎？
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2024-09-12
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