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老師，月末進項稅額大于銷項稅額怎么做會計處理？沒有應交增值稅—未交增值稅，與它相關的附加稅還申報嗎？
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2019-07-03
小規模季度沒有達到30萬，呢我未交的增值稅是不是計入減免增值稅里。 然后把減免增值稅計入營業外收入
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2020-04-08
去年10-12月未交增值稅算錯，少算300，因為是小規模免稅，不用交款，但減免的增值稅和附加費都未做收益未交所得稅（新公司去年5月成立且盈利），現在匯算清繳已經完畢了，有什么辦法補救嗎
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2020-07-23
你好老師，我本年度第二季度做賬時未做價稅分離，也未提增值稅和附加稅。七月份直接讓交第二季度的增值稅和附加稅，稅費已交，請問老師現在怎么提第二季度未提的增值稅和附加稅？會計分錄怎么做
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2021-10-13
12月份時候銷售房子，開發票出去1830175元，稅額87151.19元，12月份未做增值稅稅費計提，2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元，兩筆分錄怎么做？貸:主營業務收入143023.81 應交稅費-增值稅-應交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應交稅費-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎？
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2019-02-15
稅盤費購時 借管理費用 貸銀行存款。抵時借應交稅費-應交增值稅（減免稅費）貸管理費用。那增值稅計提時:借 銀行存款 貸:主營業務收入 貸:應交稅費-未交增值稅2000繳納時 借:應交稅費-未交增值稅2000 貸:銀行存款 1720 這中間的差額是稅款盤抵減的280元記入什么科目？本來稅費應該交2000，稅控盤抵減了280元后，實際只交了1720元，那這增值稅的帳怎樣做？
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2018-09-28
老師：小規模納稅人的建筑勞務公司，季度申報，本月自行開票時：借：應收賬款等190000 貸：主營業務收入 184466.02 應交稅費-應交增值稅5533.98，那么月末是這樣結轉：借：應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅），貸：應交稅費--未交增值稅對嗎？，再計提“營業稅金及附加”，然后等2017年的1月再填4季度的納稅申報表并交納稅金對嗎？
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2016-11-05
一般納稅人外出經營預交未抵減的增值稅，可以抵減本地項目簡易征收的增值稅嗎
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2021-09-14
飯店個體戶增值稅做了定額未達起征點不用交增值稅，那生產經營所得稅如何申報？
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2019-02-23
在增值稅認證平臺誤勾選了不抵扣，而且已確認提交，但增值稅還未申報，該怎么處理
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2022-01-09
平時我們比如取得增值稅專票，計提稅時我都是通過應交稅費-待抵扣進項稅可以嗎，到了去拿去認證時，我又做借：應交稅費-應交增值稅-進項稅，貸：應交稅費-待抵扣進項稅，如果當月沒有開票，不用交稅，我還要不要結轉借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
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2018-01-24
老師，小規模納稅人每月做銷售的時候稅費計入：應交稅金-應交增值稅-銷項稅，季度不滿30萬銷售額，稅金轉入借方：借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅，貸：營業外收入-政府補助。這樣可以嗎？還需要將稅金轉入：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅和應交稅金-應交增值稅-已交稅金這些科目嗎？
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2019-06-20
一般納稅人，現在我把這個月的增值稅結轉到了未交增值稅，結賬以后他是結轉到營業稅金及附加嗎？我的分錄是這樣做的，銷售貨物的時候，借：主營業務收入應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸：應收賬款 我月底結轉增值稅借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-未交增值稅是不是這樣就可了？還是我還需要結轉到營業稅金及附加。是的話我應該怎么結轉？
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2019-01-14
老師，我12月應交增值稅余額沒有結轉，在一月結轉可以嗎，應交增值稅一未交增值稅借方有0.01怎么轉
我發現去年教育費附加和地方教育附加以前會計多計提幾十元，她沖的時候沒弄成紅字，變成了雙倍，造成貸方余額，我在一月怎么改呢
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2020-02-13
老師， 我們公司去年12月份認證了一批發票，今年3月做進項稅額轉出，代理記賬的會計是這么做的：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-未交增值稅，她和本月結轉增值稅一起做了，這樣做對嗎？進項稅額轉出是以負數體現在3月資產負債表的應交稅費里
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2019-10-21
每月繳納的增值稅：進銷項和轉出未交增值稅之間是每月結轉還是年底一次性結轉？
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2018-11-27
未達起征點，減免增值稅，是把這個季度的應交增值稅減免嗎？還是單單把銷售收入的增值稅減免就可以了呢
2/1001
2018-08-20
就是18年末應交稅金，應交增值稅下面的未交增值稅有借方余額，還有銷項進項都有余額，19年要不要從相反方向結轉一下
2/325
2019-04-01
請教老師，看我做的分錄有沒有問題？有沒有重復的情況？“轉出應交增值稅”和“結轉未交增值稅”是一個意思嗎？
1/607
2017-11-14
那個計提附加稅的基數怎么算啊，是科目余額表中，未交增值稅借方合計—已經扣款+預交增值稅，這樣的么，謝謝
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2020-06-24
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