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累計12月份利潤總額3088641.03，則12月份計提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預繳企業所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計提所得稅借：所得稅費用 337340.85 貸：應交稅費-企業所得稅337340.85這計提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
債務豁免，簽訂了債務豁免得資金轉為資本公積得協議，這樣得話，企業用不用繳納企業所得稅？
1/2195
2021-01-18
食品廠的所得稅是以股東的個人所得稅形式來繳納的,用什么科目來計提呢？
1/435
2018-11-29
請問2018年所得稅匯算清繳多計費用5547.8元，已補交554.78元所得稅，賬務上怎么處理
1/551
2019-05-08
您好，請幫我算出個人所得稅應納稅額，還有個人所得15000里面的扣除社保費用
1/698
2018-08-13
老師，我們計提企業所得稅，第四季度的，支出大于收入，是不用交企業所得稅嗎？
1/1220
2018-12-27
老師，小規模納稅人，登記了應交稅費—企業所得稅，所得稅費用科目能不登記嗎？
1/755
2020-05-02
個人所得稅生產經營所得納稅申報表（A表）中第二行中的“成本費用”包含哪些？
1/2747
2018-10-15
分支機構季度申報還用填寫企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表嗎
1/2304
2018-04-09
中級實務里邊的遞延所得稅資產，遞延所得稅負債是什么時候用，實際工作中，
3/2730
2021-08-31
利潤表中的營業稅金及附加，減所得稅費用是不是企業交的增值稅和所得稅
2/1560
2021-10-27
老師，問下，如果是簡易記稅，比如我現在有1000萬的工程，我向甲方要開1000萬的票，如果，我專業分包有600萬的票，我是不是就可以按400萬來開1000萬的發票，我記稅基礎就是400萬來交稅？
1/571
2019-10-21
每月的應交增值稅不是銷項減進項減留抵嗎？！如果是正數就交稅負數就不交嗎？！如果是負數的話還要做借：應交稅金-未交增值稅 貸：應交稅金-應交增值稅-轉出多交增值稅 這個分錄嗎
1/1508
2017-03-07
假設以前年度少計費用100元，需要沖減所得稅25，本年正確業務計算出來的所得稅費用是200，那我實際交的時候借：應交稅費-所得稅 175，貸：銀行存款 175，但是所得稅費用借方200還是不用調是嗎？在計算當年利潤的時候，只是實際交的時候減少25？
2/273
2020-02-26
去年有一筆材料款全部入費用了 現在匯算清繳發現入多了 可以通過跨期扣除費用做納稅調增嗎 那賬如何做呢 小企業會計準則不入遞延所得稅資產對不 ？借：所得稅費用 貸：應交稅費——企業所得稅 借：利潤分配——未分配利潤 貸：所得稅費用 這樣做對嗎 ？
1/235
2023-03-22
是啊，所以是不是用友軟件得原因
1/417
2019-11-29
企業需要設置當期所得稅費用嗎？
1/404
2019-05-10
這個發票減少企業所得稅有用么
1/598
2019-03-11
自然人獨資不用報企業所得稅嗎？
1/946
2018-07-05
所得稅費用如何進行計提和繳納
1/242
2023-03-08
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