;)
行新會計準則的企業,開辦費在財務上計入管理費用;稅務上不得計算為當期的虧損。這里的當期虧損是當月的虧損，還是當年的虧損，還是季度申報所得稅時的虧損
5/540
2021-06-06
小規模季度申報所得稅，都是核定征收，但是電子稅務局上出現查賬征收A 類表，初始化還這樣提示，是系統出錯了嗎
3/611
2020-04-09
小規模季度申報所得稅時，里面的第二項營業成本含不含管理費用，銷售費用等這些
1/884
2016-07-01
?老師，去年采購的固定資產，今年匯算清繳的時候如果選擇一次性扣除，那么會計處理上依然要每個月進行折舊計提是嗎？如果依然每個月計提折舊的話，那么這部分折舊計入了費用，在季度申報所得稅的時候都要調整嗎？還是年度匯算的時候一起調整？
2/1766
2022-05-20
老師，我們是一家小規模物業公司，我們有水電轉售業務，然后還有正常的物業費租金收入等，季度申報所得稅的時候，水電費和物業費收入這兩塊是不是分開納稅申報的呢？因為分開的話，兩邊分開的合計數是不達9萬的；但是如果不分開的話，兩邊的合計數是超9萬的
1/682
2018-06-08
第三季度申報所得稅，A表上營業收入本年累計數填1-9月還是7-9月？？？
1/866
2021-10-07
申報第四季度企業所得稅時，發現9月份憑證有誤，直接更改了。
1.企業所得稅第三季度末資產由0.98變成0.01
2.之前報稅的報表，要不要重新報送（第三季度的）
3.第四季度資產季初0.98要更改成0.01嘛。
這種情況怎么處理比較好呢 。
3/1471
2022-01-17
我是水稻種植專業合作社，怎么看我是不是免征所得稅？季度所得稅都是零申報，匯算清繳怎么填
1/1455
2020-05-26
按季度收入預交的所得稅，交時，借應交稅費一應交所得稅貨銀行，外地預交也同分錄，，，，是預交，每月計提時進不不進入，借所得稅費用貨：應交一所得稅？老師是季預交不是利潤實繳
1/622
2019-01-12
老師，如圖所示，我7-9月這一季度營業利潤為盈利，但是今年累計依然為負數，請問我第三季度還需要繳納企業所得稅嗎
1/569
2018-10-23
老師。所得稅費用是根據本年利潤*0.05得出來的，利潤總額-所得稅費用=凈利潤。報所得稅季度申報時的利潤總額是用凈利潤嗎？
1/1703
2021-03-05
季度所得稅申報時，怎么填彌補以前年度虧損，還是虧損只能在年度匯算清繳時彌補？
2/471
2023-04-18
下圖是本年利潤和利潤分配截止到三月末的余額，四月報季度所得稅是不是不用交企業所得稅?
1/622
2019-04-04
老師您好、請問我公司上個季度是虧損、這個季度是盈利。但算上以前的虧損還是虧損，請問在填季度所得稅的時候更怎么填呢？是在彌補以前年度虧損那填數嗎？謝謝老師。
2/723
2016-10-31
我現在第四季度輸入利潤總數2059215.88后全年且業所得稅是78552.95
第三季度按1798202.58算得計提企業所得稅62892.15元
那第四季度我實際計提數直接用78552.95-62892.15=15660.80元
這樣對的嗎？[圖片]按照每個季度分開來算，算的多少就是多少，不是嗎？ 可以這樣倒減？ 可是我倒減的結果和每個月分開算的結果不一致呢？
0/11
2022-04-26
本季度有營業外收入沒有加到主營收入申報季度所得稅，在年報時在申報可以嗎？
1/870
2021-01-05
老師，想問一下，就是季度報里面，然后利潤表上是本期利潤就是第三季度的，然后申報所得稅的利潤總額顯示本年累計，我是要把1-3季度累計呢，還是只是第三季度的利潤總額就可以了？
8/387
2023-11-09
老師，2020年6月16日稅務登記的小規模納稅人，本月季度申報，企業所得稅季報中資產總額季初和季末金額怎么填？不能為零，但是公司目前沒有業務發生，怎么填，填0申報不了
1/917
2020-07-13
2017年以前年度企業利潤都是虧損的，今年是有盈利的。那今年用不用在第四季度交所得稅？
1/1028
2019-01-04
老師，2019年5月份公司開始經營，7月正式申報企業所得稅。資產總額2季度季初0季末2.9，3季度季初2.9季末3.3，4季度季初3.3季末9.2。請問匯算清繳的資產總額等于多少？我算的是3.5，系統提示6。
6/601
2020-04-18
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
