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老師，小規(guī)模增值稅普通發(fā)票收入為150000，確認(rèn)收入時(shí)怎么做分錄呢？繳稅時(shí)分錄？需要具體數(shù)據(jù)確認(rèn)一下自己做的對(duì)不對(duì)。謝謝老師
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2016-07-05
您好老師，我這里有一個(gè)個(gè)體工商戶，單位是“****苗圃”，經(jīng)營(yíng)范圍是林木種子生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。平時(shí)開的是林木產(chǎn)品。請(qǐng)問增值稅全額免稅嗎？
①這個(gè)季度準(zhǔn)備開35萬的林木產(chǎn)品，請(qǐng)問是否需要繳納增值稅
②開具林木產(chǎn)品的時(shí)候，增值稅普通發(fā)票的稅率一欄，能否開具“免稅”
③能否提供一下相應(yīng)的稅法規(guī)定
非常感謝
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2024-01-22
【例題·多選題】下列關(guān)于增值稅發(fā)票使用規(guī)定的說法中，錯(cuò)誤的有（）。
A. 增值稅一般納稅人銷售貨物可以使用增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具增值稅專用發(fā)票
B.增值稅小規(guī)模納稅人銷售貨物，月銷售額不超過10萬元的，可以使用新系統(tǒng)開具增值稅普迪
發(fā)票
C. 增值稅普迪發(fā)票（巷票）由納稅人自愿選擇使用，重點(diǎn)，在現(xiàn)代服務(wù)業(yè)納稅人中推廣
D.納稅人可依法書面向稅務(wù)機(jī)關(guān)要求使用印有本單位名稱的增值稅普通發(fā)票（折疊票或巷票）
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2020-03-06
老師，我們是增值稅小規(guī)模納稅人，本季度國(guó)稅增值稅普通發(fā)票自己開了74290.52元含稅，地稅代開了50931.96元含稅，我們已經(jīng)超過了小規(guī)模一個(gè)季度九萬了，還能享受免增值稅和營(yíng)業(yè)稅嗎？
1/501
2015-12-29
老師好，自然人到稅務(wù)局代開增值稅普通發(fā)票，不超過15萬是免征增值稅和附加稅嗎？
6/677
2021-05-10
我公司系銷售蔬菜肉蛋的一般納稅人企業(yè)。已在國(guó)稅做了增值稅減免備案。在開具增值稅普通發(fā)票的稅率問題
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2019-11-06
你好，我們是個(gè)體工商戶，在稅務(wù)局購(gòu)買了金稅盤和領(lǐng)用了發(fā)票，主要業(yè)務(wù)就是挖機(jī)在工地干活，每月4萬元的工資，需要給對(duì)方公司開具增值稅普通發(fā)票，請(qǐng)問需要繳納增值稅嗎？個(gè)稅又是怎樣操作繳納呢？對(duì)稅務(wù)真的是不懂，希望得到老師的答疑，萬分感謝
1/864
2019-11-11
(1)為B市乙房地產(chǎn)開發(fā)公司2022年12月開工建設(shè)的寫字樓提供建筑服務(wù)，收取含稅工
程款2000萬元，雙方約定由甲公司負(fù)責(zé)采購(gòu)全部設(shè)備、材料等。甲公司將部分業(yè)務(wù)分包給
丙建筑公司，支付含稅分包款500萬元，取得增值稅普通發(fā)票。
.甲公司應(yīng)在B市預(yù)繳增值稅( )萬元。
A.27.52 B.29.13 C.36.70 D.29.41
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2023-10-13
11.某企業(yè)（一般納稅人）由于新項(xiàng)目資金存在缺口，與某經(jīng)營(yíng)融資租賃公司的企業(yè)簽訂合同，將正
在使用的設(shè)備 10 臺(tái)作價(jià) 50 萬元銷售給融資租賃公司，再將這些設(shè)備租賃回來繼續(xù)使用，租賃期為 5
年，每年支付租賃費(fèi) 12 萬元。該融資租賃公司為了該項(xiàng)租賃業(yè)務(wù)向銀行借款 40 萬元，合計(jì)支付借款
利息5萬元。均開具增值稅普通發(fā)票。該融資租賃公司租賃費(fèi)5年合計(jì)繳納增值稅（ )
A 8.5萬元 B 0.85萬元 C 10.2萬元 D 0.28萬元
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2022-06-07
季度30萬以下免征增值稅，那這個(gè)季度專票加普票加起來超過三十萬，但是普票沒有超過三十萬，那普票要計(jì)稅嗎
1/2005
2019-11-07
老師，我國(guó)稅法規(guī)定的 一般納稅人取得增值稅普通發(fā)票是不可以進(jìn)行增值稅抵扣的，那一般納稅人存貨的進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)采購(gòu)成本嗎？
1/791
2020-03-03
2020年3月因疫情免稅的增值稅普通發(fā)票（已經(jīng)開了有稅額的），增值稅免稅銷售額填含稅的還是不含稅的？
1/1984
2020-04-17
某企業(yè)（一般納稅人）2017年6月銷售使用過的機(jī)器設(shè)備一臺(tái)（于2006年3月購(gòu)入），原值300000元，已提折舊150000元，轉(zhuǎn)讓價(jià)格130000元，開具增值稅普通發(fā)票.要求：計(jì)算該筆業(yè)務(wù)應(yīng)納增值稅額
1/858
2021-04-19
2020年1月因疫情免稅的增值稅普通發(fā)票（已經(jīng)開了有稅額的），增值稅免稅銷售額填含稅的還是不含稅的？
1/4594
2020-02-26
老師，我們是增值稅小規(guī)模納稅人，本季度國(guó)稅增值稅普通發(fā)票自己開了74290.52元含稅，地稅代開了50931.96元含稅，我們已經(jīng)超過了小規(guī)模一個(gè)季度九萬了，還能享受免增值稅和營(yíng)業(yè)稅嗎？
1/492
2015-12-29
集團(tuán)下屬建材公司辦理一般納稅人之前買入了挖掘機(jī)等建筑施工設(shè)備，取得了增值稅普通發(fā)票，2017年1月份認(rèn)定了一般納稅人，現(xiàn)在公司把挖掘機(jī)出租給他人使用并配備操作人員，按照 財(cái)稅[2016]140號(hào) 十六、納稅人將建筑施工設(shè)備出租給他人使用并配備操作人員的，按照“建筑服務(wù)”繳納增值稅。建材公司按建筑服務(wù)對(duì)挖掘機(jī)出租使用繳納增值稅，那稅率是適用11%還是3%，因當(dāng)初挖掘機(jī)的稅額并沒有抵扣。
1/836
2017-02-20
個(gè)體工商戶，我每月要開10萬的增值稅普通發(fā)票，除了能享受每月10萬額度的增值稅減免，賬目有哪些注意事項(xiàng)，所得稅等其他稅費(fèi)如何盡量的少？
1/1195
2019-03-07
請(qǐng)問：費(fèi)用類收到一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票，在記賬的時(shí)候應(yīng)該把其中的稅額記到哪個(gè)科目下？還是說稅額不像收到專票時(shí)稅額需要記到應(yīng)交增值稅科目下 而是直接記錄成費(fèi)用去抵扣企業(yè)所得稅？
1/1685
2020-06-15
老師，想問一下一般納稅人當(dāng)月開的是普票，取得的是專票，可以抵扣普票的增值稅額嗎
1/280
2019-12-30
小微企業(yè)有普票有代開的專票，季度報(bào)稅普票26萬，總銷售額超過30萬如何繳納增值稅
1/774
2020-01-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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