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本月稅率為1%，又未達起征點，只填寫了第9行和第10行，主表已經顯示納稅額為0，但是提交申報時比對結果第一行顯示不通過，說是開的發票有相差的金額，免稅額那里就填寫的是不含稅的銷售額，不知道哪里沒對？
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2020-07-13
老師您好，請問幼兒園開票按1%開票，我們屬于非盈利性機構，申報時填寫不含稅銷售額，免稅額是3%的，申辦不過去，請問要如何填寫呢？謝謝老師了
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2021-04-09
小規模納稅人，小微企業，開票按照1%開，申報怎么申報，填入10欄免稅銷售額后，提交申報，顯示比對不通過
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2021-04-12
老師早上好！我們公司成立了售后服務部，對于客戶退回返修的商品在修理過程中領用的材料，是否需要視同銷售計算銷項稅？
免費維修
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2019-07-06
農民專業合作社增值稅免稅的，本季度開乙32000普票，在增值稅申報表上是不是只需填免稅銷售額那一欄就可以了，第一欄和第二欄是不是也不用填？
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2017-07-05
小規模未開票收入3萬填在總表第三行 稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額嗎？那附列資料和增值稅減免稅明細表怎么寫
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2019-07-10
小規模月銷售額提高到10萬免增值稅，是不是系統里面自動生成的？是不是單位不用做什么？
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2019-02-13
疫情期間，餐飲住宿業小規模企業，4月份5月份已開具1％的專票及普票，銷售收入一共26萬。6月份開免稅發票（專票不能開具？），如果4~6月份銷售收入超過30萬，問，4~5月已開具的普票都要交稅？
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2020-05-30
個體戶季銷售額未超過30萬，免增值稅8000多，交個人經營所得時到底需不需要把這8000加進去，我報稅時系統帶出來的數據是不含這個8000的數據？感覺好懵
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2019-10-09
甲公司是生產并銷售C產品的企業，2×22年第一季度共銷售C產品1萬件，銷售收入為500萬元。根據甲公司的產品質量保證條款，該產品售出后一年內，如發生正常質量問題，甲公司將負責免費維修。根據以前年度的維修記錄，如果發生較小的質量問題，發生的維修費用為銷售收入的2%；如果發生較大的質量問題，發生的維修費用為銷售收入的3%。根據公司質量部門的預測，本季度銷售的產品中，85%不會發生質量問題；10%很可能發生較小質量問題；5%很可能發生較大質量問題。2×22年3月31日，甲公司對該項產品質量保證應確認預計負債的金額為（ ）萬元。
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2024-05-05
甲公司是生產并銷售C產品的企業，2×22年第一季度共銷售C產品1萬件，銷售收入為500萬元。根據甲公司的產品質量保證條款，該產品售出后一年內，如發生正常質量問題，甲公司將負責免費維修。根據以前年度的維修記錄，如果發生較小的質量問題，發生的維修費用為銷售收入的2%；如果發生較大的質量問題，發生的維修費用為銷售收入的3%。根據公司質量部門的預測，本季度銷售的產品中，85%不會發生質量問題；10%很可能發生較小質量問題；5%很可能發生較大質量問題。2×22年3月31日，甲公司對該項產品質量保證應確認預計負債的金額為（ ）萬元。
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2024-04-24
老師，請問一下開具蔬菜免稅發票是不受一個季度銷售額三十萬的限制的，需不需要去稅務機關備案？
1/1486
2020-05-25
老師，我們是小薇企業，現在月度，季度銷售額都不滿足繳納增值稅條件，如果以后滿足了季度超過30萬的話，還要把之前免稅的增值稅都補交上嗎？
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2020-01-06
務如下：
(1）銷售高檔面膜，取得不含增值稅價款290萬元，另收取品牌使用費 11.3 不元
（2） 受托加工高檔粉餅，收取不含增值稅加工費5萬元，委托方提供的原村料成本80萬元，甲公司無同類產品銷售價格。
(3）銷售高檔口紅兩批，第一批不含增值稅單價為0.2萬/箱、共100 箱：第二批不含增值稅單價為0.16萬元/箱，共200箱。
(4）將高檔口紅50 箱贊助給國內某化妝品展銷會。
已知：高檔化妝品增值稅稅率為 13%，消費稅稅率為15%。要求根據上達資料，分析回答下列問題。
1．甲公司本月銷售高檔面膜應繳納的消費稅稅額
2．甲公司受托加工高檔粉餅應代收代繳的消費稅。
3． 關于甲公司銷售高檔口紅應繳納的消費稅。
4.關于甲公司將高檔口紅贊助給國內某化妝品展銷會應繳納的洞費稅。
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2023-10-26
甲酒店為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲服務、住宿服務、會議服務和車輛停放服務。2019
年9月有關經營情況如下：
（1）提供住宿服務，取得含增值稅銷售額954000元。
（2）提供會議服務，取得合增值稅銷售額358704元。
（3）購進一處房產用作辦公場所，取得增值稅專用發票注明稅額68000元。
（4）上月購選一批低值易耗品因管理不善丟失，賬面成本11000元，該批低值易耗品的進項
稅額已申報抵扣。
已知：生活服務、現代服務增值稅稅率為6%，丟失的低值易耗品增值稅稅率為13%。 （4）計算甲酒店當月應繳納增值稅稅額是多少，我想問下解題思路和過程
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2022-03-27
老師，增值稅小規模納稅人既有銷售貨物又有銷售服務的銷售額，判斷能否享受小微企業增值稅暫免征收優惠政策按季度納稅的9萬是分別核算不超9萬嗎？
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2016-07-31
圖書行業的批發零售是免稅的，但我們單位還批發零售辦公用品，計算機配件，如果我們圖書進貨，對方單位開具了專票，我們可以抵扣銷售辦公用品的銷項稅額嗎
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2020-11-10
深圳廣碩電子有限公司 稅務實操-增值稅納稅申報表-第一行的銷售額（一）按適用稅率計稅銷售額為什么是33萬元啊 ，33萬不是填入下面的免稅銷售額一項嗎
1/681
2017-08-01
自2016年2月1日起，將免征教育費附加、地方教育附加的范圍，由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元）的繳納義務人，擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元）的繳納義務人。 這是什么意思，小規模納稅人季度營業額不超過30萬可以免教育費及附加費嗎，如果時季度銷售額正好30萬呢（含稅）的，可以免嗎
1/2042
2018-04-09
#提問#稅負={【年度銷項稅額合計+免抵退貨物銷售額×17%-（年度進項稅額合計- 年度進項稅額轉出合計+年初留抵稅額-年末留抵稅額）】÷【年度應稅貨物及勞務銷售額（不包括免稅貨物及勞務銷售額）+免抵退貨物銷售額】}×100%。
如你第二問中，假設總銷售收入為100萬元，外銷收入95萬元，內銷收入5萬元，進項稅金15萬元，征稅率17%，退稅率13%，計算如下：
銷項稅金=50000*17%=8500元
進項稅金轉出=950000*（17%-13%）=38000元
應交稅金=8500-（150000-38000）=-103500元
請問外銷為何做進項稅額轉出
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2019-12-16
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