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利潤表中所得稅費用，是根據做賬中什么得來的？現在賬套中所得稅71000，交了80000，然后所得稅申報表自動提取出來的數是應交72000，這個賬得怎么調整？調整為正確的72000還是實繳80000？
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2020-01-10
異地預繳工程款時有預繳個人所得稅，預繳個稅需要計提嗎？怎么計提？是稅金及附加還是所得稅費用？
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2018-07-30
小規模建安企業外地預繳的經營所得個人所得稅，在企業所得稅季度預繳的時候記到所得稅費用進行抵掉了，導致所得稅匯算清繳，應納所得稅為負數，要申請退稅，怎么處理
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2021-05-06
企業所得稅法規定機器設備和辦公用品的折舊年限分別是多少，機器設備10年，辦公設備5年嗎
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2019-10-23
今年第一季度所得稅季報時，所得稅費用如何計提呀，可彌補以前年度的虧損，但因現在沒有進行2018年報，可彌補的以前的虧損我也并不能確定（2017年虧損，但2018年有利潤，未彌補完，今年一季度有利潤）如何3月末計提的數，與4月初申報時報表中不一樣怎么辦呀
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2019-04-04
老師企業所得稅，也是需要計提的吧：分錄是借所得稅費用，貸應交稅費-應交所得稅對吧？
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2021-10-19
根據個人所得稅法律制度的規定，下列各項中，應按照"特許權使用費所得"稅母計繳個人所得稅的有
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2020-06-02
12月所得稅費用是按季度應納稅所得額計算還是按累計的應納稅所得額計算呢？
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2017-01-06
本年度按季預提預繳企業所得稅，年末全年計算多提多繳，在年末做所得稅費用調減，怎么出分錄
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2019-12-28
5萬元的電腦可以全部計入管理費用嗎？違法企業所得稅法嗎
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2019-01-15
老師，請教一下，合伙企業的生產經營所得個人所得稅該走哪個科目啊 ？計提的分錄呢 ？老師 計提時借方該走哪個科目啊？所得稅費用會不會弄到企業所得稅科目去了 這個是屬于個人所得稅 ？
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2022-03-15
老師請問1、這個企業所得稅報表上的5574.35元是在2020年1月份做帳的時候做上嗎？
2、我報的10－12月份的利潤表出的利潤總額是186217.32元，才出現交企業所得稅5574.35元，這個利潤表是不是應該把企業所得稅的5574.35元應該填入到所得稅費用那欄兒
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2020-01-04
已知企業所得稅稅負是3%。收入是100萬，我要拿回多少成本或是費用票？
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2019-06-17
?稅金及附加包括個人所得稅生產經營的個人所得稅嗎，不是在所得稅費用里了嗎
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2019-04-22
企業所得稅，研發費用的75%可以加計扣除，季度預交時可以扣除嗎？還是匯繳清算時在退稅？如果可扣除，怎么做賬，預交所得稅報表怎么填寫？
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2020-01-13
老師：2024年4季度企業所得稅報表利潤總額130萬，但2023年應彌補虧損金額150萬，2024年12月做賬時，還計提所得稅費用嗎
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2025-01-21
某企業擬籌資200萬元，其中，向銀行借款50萬，年利率5%；溢價發行公司債券50萬元，債券面值40萬元，年利率6%，發行費用為發行總額的0.2%；發行普通股25萬股，每股面值1元，每股發行價格4元，預計下一年股利為每股0.5元，今后將每年固定增長5%，發行費為籌資總額的2%。該企業所得稅率為25%要求：（1）計算每種籌資方式的資本成本；（2）計算加權平均資本成本。
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2024-03-15
報企業所得稅年報的時候怎么剔除不合理的費用出來呢
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2018-08-16
目的：練習固定資產購建業務的核算
資料：星河公司 2023 年10月發生如下固定資產購建業務。
(1）用銀行存款購入不需要安裝的一臺設備，取得的增值稅專用發票標明設備買
價為 100 000 元，增值稅稅額為13 000 元：另用現金支付運費500元，運費發票為增值稅普通發票。設各己交付車間使用。
〈2）購入一條需要安裝的生產線，取得的增值稅專用發票標明買價為 300 000
元，增值稅稅額為 39 000 元，款項己用轉賬支票支付。
(3）用現金支付上述生產線的運費，取得的增值稅專用發票顯示不含稅價款為
5000元，增值稅稅額為 450 元。
（4）為了安裝生產線，托用甲材料 8000元。
(5）開出轉賬支票支付生產線的安裝費，取得增值稅普通發票，價稅合計金額為 15 000元。
（6）生產線安裝完工，己交付車間使用。
要求：根據以上經濟業務編制會計分錄。
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2023-11-12
由于個人獨資企業不適用企業所得稅法，所以一人有限公司也不適用企業所得稅法。（ ） 對嗎
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2015-11-03
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