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老師，你好。收到2020年度的企業所得稅，原來分錄借方：銀行存款，貸方：所得稅費用，現在要將原來的分錄沖減，正確分分錄借方：銀行存款，貸方：利潤分配—未分配利潤。我采用這種方法后，但是利潤表上所得稅費科止出現：有金額。
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2021-12-16
老師，請問總公司委派人員到分公司工作，工資社保都由總公司支付，請問總公司支付的該人員工資等費用能否作為分公司成本費用在企業所得稅前扣除
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2022-01-14
資料一：2023年，中國公民張某在國內某公司任職，每月取得工資、薪金所得 23500元，由任職單位扣繳“三險一金”5280元，張某夫婦有1個女兒正在上小學，夫妻雙方約定子女教育專項附加扣除由張某按扣除標準的100%扣除。已知：納稅人的子女接受全日制學歷教育的相關支出，按照每個子女每月2000元的標準定額扣除。
資料二：2023年，居民個人李某每月從任職單位取得工資30000元，每月養老保險等專項扣除2000元，子女教育等專項附加扣除1500元。2023年全年張某從其他單位取得勞務報酬共計20000元，取得稿酬共計15000元，特許權使用費共計8000元，上述均為稅前收入，已經預扣預繳了個人所得稅共計40000元。
要求：1.請根據資料一核算張某1-12月每月預繳的個人所得稅
2.請根據資料二核算李某2023年應納個人所得稅稅額。
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2024-01-16
請各位企業所得稅納稅人按照要求對照2018年度申報結果，特別是應按查賬征收方式申報的而人為采取倒算成本費用套10%應稅所得率的，對不按規定申報的近期我處將逐一核實。老師，請問這是什么意思
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2019-06-12
請問有限合伙企業在哪個平臺進行報稅？每個平臺都需要申報什么稅？
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2020-12-17
債務豁免，簽訂了債務豁免得資金轉為資本公積得協議，這樣得話，企業用不用繳納企業所得稅？
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2021-01-18
編制利潤表時，里面的所得稅費用為什么不填？凈利潤不應該是利潤總額減去所得稅得出的嗎？
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2017-08-14
你好，老師，我們16、17年度有研發項目的費用支出，當時計入了研發費用一級科目，到了18年確定部分項目形成無形資產，部分項目未形成無形資產，未形成無形資產的項目計入了18年的當期損益，18年所得稅申報時按75%加計扣除，這樣處理對嗎？
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2019-07-18
老師，您幫我看看，我現在做賬是按第二種方法做賬，其實都是一回事啊，到最后所得稅的利潤是不變的，也沒有少上稅啊；相對來說，我們的這個第二種，在所得稅匯算清繳時，費用扣除比例按收入也就少了，利潤大也多上稅呢；全額的話扣除的還能多，利潤小，少上稅呢
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2019-07-19
你好，老師，我們16、17年度有研發項目的費用支出，當時計入了研發費用一級科目，到了18年確定部分項目形成無形資產，部分項目未形成無形資產，未形成無形資產的項目計入了18年的當期損益，18年所得稅申報時按75%加計扣除，這樣處理對嗎？
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2019-07-19
請問公司一直虧損沒有利潤，所得稅匯算清繳時我們的研究費用可以加計扣除嗎？這樣不是虧的更多了？
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2020-06-30
將所得稅費用結轉到本年利潤科目怎么做會計分錄
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2015-12-06
比如說季度的話，第三季度的收入是：150000，成本費用是：60000
150000-60000=90000，
90000*10%-1500/4嗎？=8625應納稅所得額嗎？公式這樣對不對老師，是不是如果是第三季度的話收入就1-6收入和成本費用，如果是第三季度的話，這個速算扣除率是除以幾？也是除以4，還是就是第一季就是原數，第二季度就除以2，第三季度除以3，還是按季度的都是除以4
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2019-07-16
國稅網上的所得稅季報上的營業成本，包括管理費用和財務費用嗎？還有就是第二季的收入忘記填上去申報了，如果在第三季所得稅季報的收入欄加上第二季的收入是不是不好。應該怎么補救
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2017-10-19
收入100萬 成本60萬 收到銀行利息9萬 銷售費用5萬 稅收滯納金2萬 請問利潤表的所得稅費用和凈利潤是多少
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2020-05-18
老師，我在填二季度的企業所得稅季度表，那個收入是1-6 月收入嗎？還有管理費用財務費用是都填到營業成本里面嗎？
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2020-07-09
我們公司所有業務憑證都是由總部做的，企業所得稅也是由總部統一繳納的，分公司只做工資發放社保，還有日常費用報銷這一塊的憑證，請問稅務局里面現在出現了一個表，讓我申報資金賬簿的印花稅，什么是資金賬簿？我真的要申報嗎？
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2021-07-21
4s店銷售費用油費，在所得稅匯算清繳進什么項目呢?
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2017-04-26
老師，應納稅所得額=收入總額-準予扣除金額 準予扣除的包括成本費用， 是這樣嗎
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2016-08-02
申報企業所得稅時，營業成本包含管理費用、財務費用等嗎
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2022-04-19
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