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老師...剛才老板跟我討論公司經營成本的問題，說除了每個月的經營成本和費用，還有10%的“益前利潤”，讓我統計個表，媽呀，這個“益前利潤”是啥意思啊，是我聽錯了嘛？
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2024-08-20
老師您好，投資公司現在要補開給房產公司利息發票（這些以前投資公司已交增值稅和所得稅），營改增之前的，可以嗎？有什么文件依據嗎？謝謝，這個利息金額較大
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2020-06-12
那么如果16年之前（包括16年）都是核定征收，其中15年虧損，16年盈利。如果17年變為查賬征收并且盈利，那么到時是不是不可以彌補以前核定征收年度的虧損呢
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2017-04-13
建筑安裝企業按照工資比例計提的職工福利費，工會經費，教育費是否可以稅前扣除
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2019-08-22
老師，請問一下我3月份調整了18年的一筆賬，記到以前年度調整損益，然后我現在3月份的資產負債表的未分配利潤的期初+利潤表的年累計數不等于資產負債表未分配利潤的期末數，這是怎么回事呢
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2019-07-16
求解答：丁公司和戊公司屬于同一控制的兩個公司，2021年1月1日，丁公司用銀行存款3 000萬元控制了戊公司80%股份。同日，戊公司賬面所有者權益為4 000萬元。其中：股本為3 100萬元，資本公積為400萬元，其他綜合收益100萬元，盈余公積為300萬元，未分配利潤為100萬元。假定丁公司有足夠的資本公積（股本溢價）。戊公司2021年度實現凈利潤1 000萬元，提取盈余公積100萬元；沒有分配現金股利。
要求：以萬元為單位（本題14分）
（1）編制丁公司合并日的會計處理。
（2）編制合并日內部股權投資的抵銷分錄，并將子公司以前年度留存收益中屬于母公司的部分予以恢復。
（3）編制合并日后成本法調整為權益法的調整分錄，內部股權投資和內部投資收益的抵銷分錄，并將子公司以前年度留存收益中屬于母公司的部分予以恢復。
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2021-12-18
請問我22年期初固定資產賬面為2.10，但是在報稅時填寫錯誤2.11. 導致未分配利潤不同。我在2022年第二季度調整了一次借：累計折舊 0.01 貸：以前年度0.01 借：以前年度 0.01 貸：未分配利潤 0.01 稅務上資產負債表和利潤表的利潤是一樣的了，但是我發現我賬面上又不對了 請教一下 這個我該怎么調整呀
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2022-09-02
老師，以前年度資產負債表里未分配利潤一直是負數，如果12月份季報時，我第四季度利潤表做了20萬利潤，可資產負債表未分配利潤累計數還是負數，這季度用交稅嗎
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2020-03-23
甲乙的設備粗賃合同
租賃期開始日:第1年1月1日,賃期6年
每年年末支付租金100000
租賃期內的費用均由甲承擔
租賃內含率4%
該設備全新時使用年限8年,乙已用1年,租賃開始日該設備在乙公司的賬面價值500000元,公允價值522000元,還可使用7
年
(7)租賃期屆滿時,甲公司退回該租賃資產。
其他資料為
(1)甲、乙公司發生的初始直接費用分別為2790
元、2210元,以銀行存款支付
(2)租賃期開始日估計租賃期滿時該設備的公
允價值為100元
(3)甲公司對使用權資產采用年限平均法計提折
(4)甲公司第1年、第2年每年為該租入設備用銀
行存款支付的保險費、維修費等分別為3000元、3
600
截至第2年年末,甲公司用該設備生產的產品
當年全部出售
(6)(pA.4%6)=5.2421
要求:根據上述資料,回答下列問題:
(1)甲公司每年確認的利息費用計算表
(2)甲、乙1、2年會計分錄
(3)對甲乙1、2年稅前利潤影響分別多少
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2022-05-11
建筑安裝企業按照工資比例計提的職工福利費，工會經費，教育費是否可以稅前扣除，他們列支的范圍分別是什么？
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2019-08-22
老師，請問職工福利費不超過工資薪金總額14%準予稅前扣除，工資薪金總額是應付職工薪酬這個一級科目的總額嗎？
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2021-10-08
經營多年的企業現在的資產負債表的未分配利潤是負數，是不是資產負債表里是正數的情況下才需要繳所得稅，假設都可以稅前扣除，無調整項，以前繳過稅的。
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2019-06-28
公司今年辭退部分高管人員和部分員工，支付了高管人員和員工的辭退金，對于公司支付的的員工辭退補償金作不作為職工福利費和職工教育經費的稅前列支計算依據（基數）呢？如果我公司今年支付辭...
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2017-06-27
以前年度多交的企業所得稅，不抵扣也不退稅。會計分錄是不是
借：利潤分配-未分配利潤
貸：所得稅
但是這樣做憑證之后未彌補的虧損就更多了，而且損益表上面就會反映今年的所得稅為負數。這樣就不能反映今年真實的利潤了
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2019-08-02
1、某企業2001年稅前會計利潤為110000元當年發生可抵減時間性差異4000元、應納稅時間差異5800元,;本年取得的國債利息收入1200元,超過計稅工資標準的工資費用為4500元,違法經營的罰款支出6000元。要求:根據上述經濟業務計算企業2001年應交納所得稅及相關的會計分錄。(所得稅率為25%)
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2022-01-01
1、某企業2001年稅前會計利潤為110000元當年發生可抵減時間性差異4000元、應納稅時間差異5800元,;本年取得的國債利息收入1200元,超過計稅工資標準的工資費用為4500元,違法經營的罰款支出6000元。要求:根據上述經濟業務計算企業2001年應交納所得稅及相關的會計分錄。(所得稅率為25%)
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2022-01-25
補計提以前年度折舊后，資產負債表的未分配利潤期末就多了補計提的那個數么，跟當期的利潤分配表也是相差補計提的那個數？
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2017-05-27
個人借款給企業，約定利息年息18%，2021-2022年間陸續借給多筆，目前還沒有還完，企業目前也沒有支付利息，個人繳納個人所得稅和增值稅的時間怎么確定？如果一直沒有支付利息可以一直不交稅嗎？
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2022-03-07
剛接手一家公司做賬，是小規模公司，發現2020年的最后一個季度的所得稅和利潤表上的金額不符，那匯算清繳能把利潤表改掉嗎，該企業之前沒有賬，資產負債表和利潤表應該是前會計臨時編制的？
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2021-03-09
21年調整了以前年度的營業成本及管理費用至在建工程，是通過以前年度損益科目調整的，導致利潤表和資產負債表中未分配利潤邏輯關系不對，銀行說要調整未分配利潤的期初數據，請問合理嗎
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2023-03-01
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