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老師， 我開了一張發票， 10萬，增值稅專用發票。 但是這張發票不是我的收入， 我可以不申報增值稅嗎？
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2022-01-18
你好，a公司賣衣服的，10月份開了一張增值稅專用發票給客戶，品名是羊絨衫衣服，240件，目前公司賬上采購240件羊絨衫的增值稅發票還沒有開出來的，目前賬上是做個暫估入庫的分錄，等采購羊絨衫的增值稅發票來了之后，再沖銷暫估入庫。但是目前a公司的采購人員說，采購羊絨衫發票沒有開，就手工寫了一張采購入庫單做賬，請問老師這樣行不行
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2020-11-04
老師，您好，我想請問下，當月開具增值稅專用發票，當月不確認收入可以嗎？當月開具的增值稅發票銷售額正常納稅，只是開票本月不確認收入！貨運代理行業屬于經紀代理服務，客戶要求先開票，貨運代理行業確認收入的條件是什么呢？謝謝老師
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2021-01-08
某企業為增值和一般曾稅人。2019年12月初，固定資產賬面余額3500萬元，累計折舊1200萬元，未發生減值準備。2019年至2020年該企業發生的有關固定資產業務如下：
(1)2019年12月22日，購入一臺不需要安裝的生產用M設備，增值稅專用發票上注明的價款為120萬元，增值稅稅額為15.6萬元。發生保險費用2萬元，增值稅稅額為0.12萬元，款項均以銀行存款支付，預計該設備可使用10年，預計凈殘值為2萬元，按照年限平均法計提折舊。
(2)2020年3月1日，該企業準備自建一棟庫房。3月5日，購入工程物資取得增值稅專用發票上注明的價款為200萬元，增值稅稅額為26萬元，款項以銀行存款支付，該批物資于當日全部用于工程建筑。3月15日，領用本企業生產的鋼材一批，市場售價為60萬元，實際成本為30萬元。6月30日，確認3月至6月累計支付的工程人員薪酬40萬元。
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2022-08-10
當月的增值稅專用發票，已經認證了，做分錄時借：工程施工 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款如果當月增值稅專用發票還沒有認證，分錄如何寫呢？還是等下個月這張發票認證后再做賬呢？
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2017-08-29
本月以八萬元的價格將上述設備出售 款項已收到并存入銀行。出售時發生清理費用兩萬元，以銀行存款支付。（不考慮增值稅）
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2021-06-16
紅星公司為增值稅一般納稅人，存貨采用實際成本法核算，3月發生以下經濟業務-1-(1)11日,以匯兌結算方式購入A材料1000公斤，取得增值稅專用發票注明價款56000元，增值稅7280元--運輸費1000元增值稅90元,材料尚未運達--(2)16日,公司將一張面值為150000元的應收票據背書轉讓，以取得生產經營所需B材料,該B材料價款為170-1-000元,適用的增值稅稅率為13%余款當即以銀行存款補付，原材料已驗收入庫--(3)18日,收到本月11日購入的A材料驗收入庫，
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2023-05-17
1.某糕點廠(一般納稅人)2020年4月發生如下業務:(1)向一超市(一般納稅人)銷售糕點，開出增值稅專用發票，注明價款為500元值稅款為6500元:支付運費500元，增值稅45元，取得增值稅專用發票。(2)向一小賣部(小規模納稅人)銷售糕點,開出一張普通發票，注明價款(含增值稅)11300元。(3)將300盒自產糕點發放給本廠職工,該糕點的對外銷售價格(不含稅)為20元/生(4)本月從農場購進小麥一批,在收購憑證上注明買價為30 000元。(5) 本月購進食品盒一批,取得一張增值稅專用發票,注明價款為5
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2023-03-10
根據納稅申報表計算增值稅稅負，有增值稅普通發票和增值稅專用發票稅負怎么算
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2019-07-29
2018年開增值稅專用發票，該季度總金額在免增值稅范疇內，請問該筆專票免增值稅嗎
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2019-05-21
小規模納稅現在增值稅用什么科目，應交稅費-應交增值稅還是應交稅費-未交增值稅
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2019-03-05
公司代開增值稅專用發票，增值稅與增值稅附加稅已經扣除，現在申報時是這樣填寫嗎？差額一分錢怎么處理？（扣款是一筆筆扣的，附加稅按合計算的，四舍五入的原因）
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2017-01-10
什么情下開增值稅專用發票，什么情下開增值稅普通發票
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2023-02-15
甲公司（增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%）2017年1月1日應收帳款的賬面價值為1200萬，當月賒銷商品一批，價款為200萬（不含稅），收回貨款100萬，甲公司按應收帳款余額的5%計提壞賬準備，則1月31日應計提的壞賬準備為（）
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2017-03-28
老師好！借：低值易耗品（不含稅價） 應交稅金——應交增值稅（進項稅）{若無增值稅專用發票，無此科目} 貸：銀行存款 攤銷時： 借：制造費用 貸：低值易耗品（不含稅價的50%），請問是不是還要一步分錄呢？制造費用轉入哪個分錄呀？
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2015-11-28
購買時，借，管理費用，貸，現金或者銀行存款，抵扣時，借，應交稅費-應交增值稅-減免稅，借，管理費用，負數。抵扣時，我借應交稅費480，貸管費480，對嗎？應交稅費沒有抵減呀？反而增加了，這個分錄怎樣的？
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2018-06-19
金稅盤---購買時：借：“管理費用”貸：現金 抵減時借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）貸：“管理費用”是這樣嗎
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2018-06-21
去年做了一筆借:應交稅費-應交增值稅-減免稅款 貸:現金 今年知道這個錢是不能減免，只能計入管理費用的，今年應該如何調賬呢
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2019-05-31
5月3日交辦公室房租，5月26日取得專票，這么記賬對嗎：借：管理費用，應交稅費--應交增值稅；貸：銀行存款
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2020-06-05
請問：一般納稅人支付稅控盤服務費280元 這期還沒有抵增值稅 做賬是不是借：管理費用 貸：銀行存款 然后抵稅的時候怎么做賬務處理？
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2022-06-06
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