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外籍員工境外的勞務所得，是否要合并計稅的問題情況是這樣的，公司的一批外籍員工在境外公司有收入，而境外支付勞動報酬的這家公司定期發賬單向公司清理代發的工資費用這個涉及到個人所得稅和企業所得稅兩個稅種困惑有兩個：1、個稅是否合并計稅？2、這部分往來清算以什么名義入賬可以所得稅稅前扣除
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2018-07-16
幫我算一下，40萬的工程款，（個人所得稅1% 增值稅11% 企業所得稅2.5% 管理費用1%-1.5% 城建稅及附加12% 印花稅 0.03% 工會經費殘保金2.3%
）稅金一共是多少呀
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2016-10-17
本季計提所得稅費用，要影響利潤表和資產負債表？
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2018-11-19
年度所得稅匯繳清算，管理費用是怎么算的
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2018-04-13
老師第二張圖的第四問和第五問，為什么特許權使用費計算個人所得稅不并入綜合所得而是直接乘以20%的稅率
而第五問的稿酬是查的七級累進稅率表乘以稅率減速算扣除數呢
特許權使用費和稿酬不是都應該并入綜合所得嗎？
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2020-07-30
老師，公司給員工轉備用金，但是員工提供的票據只是收據，并不是發票，這個備用金支出，再計算企業所得稅時，可以稅前扣除么
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2021-06-18
所得稅申報表李營業成本的填寫金額要包括期間費用嗎？
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2018-04-14
我們是小規模納稅人，到季末已經計提所得稅了，但是沒有交所得稅費用，怎么做分錄？
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2022-04-13
經營所得稅季報，19年是 收入總額-成本費用=利潤總額，利潤總額*0.2-10500=得出個人所得稅，是這樣嗎？
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2019-07-15
老師：您好！我想咨詢：企業上半年盈利，已預交所得稅，全年虧損。已預提并預交的這部分所得稅，年終結賬時沖回所得稅費用，掛賬其他應收款-已預交所得稅，可以嗎？
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2019-12-24
所得稅申報表中，營業成本需要加期間費用嗎
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2021-01-13
計算企業所得稅時，營業外支出可以算費用內嗎？
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2017-04-01
你好老師，前面問了一問題，后面自己又不知道該咋處理了，2018年上了一千多的所得稅，因為這個銀行回單1月份才出來，當時做分錄 借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業所得稅 然后2019年的利潤表里 利潤總額是虧的，倒數第二行所得稅費用有個一千多的金額，這樣凈利潤＝利潤總額-所得稅費用 凈利潤更是負數更小了。 2019年是虧的沒上過所得稅那所得稅費有金額就涉及到退稅問題了對吧 現在我把它沖掉 借：以前年度 貸：所得稅費用 借：利潤分配 貸 ：以前年度損益調整
但老師又說小企業會計準則，不能用以前年度損益這個科目，但不用又會影響我今年的所得稅費用
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2020-03-30
老師，全年開票300萬的小規模企業，不足80人，資產不足1000萬，減去成本和期間費用后應納稅所得額不到10萬，這是小微企業嗎，所得稅能減半按20%征收嗎
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2016-12-28
老師，我想問兩個問題，第一，圖片上的通行費發票可以進行抵扣進項稅嗎？第二，私車公用協議，每個月支付個人的800元以下的車輛使用費是不用繳納個人所得稅的嗎
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2021-06-07
普通合伙企業利潤表中的所得稅費用，需不需要在生產經營個人所得稅年報中調增？
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2021-02-05
整個季度都零申報的企業，所得稅申報表上的營業成本可以填期間費用嗎？
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2017-01-09
12月份買的車，當時計入管理費用了，現在需要補交企業所得稅，是在一季度就補交嗎？賬上需要怎么調？
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2022-04-13
公司小規模季報，目前沒有收入也沒有成本，在報所得稅申報表時，我把管理費用寫在營業成本里了，到這這個月連續3次季報都是這么報的
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2019-01-15
我想問一下我是房地產企業會計，企業所得稅在預交時需要計提到所得稅費用嗎？
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2019-06-12
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