默默 追問

2019-07-15 12:58

暫估發要入賬，是不是正常做分錄的？

默默 追問

2019-07-15 12:59

老師請銀，這是對方6月份開的發票，但是我們還沒有收到，但是我們在發票勾選平臺查到了

默默 追問

2019-07-15 12:59

因為本月要繳第二季度的生產經營個人所得稅，為了沖減利潤，想做暫估。請幫忙看一下這樣子做分錄對嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:03

暫估哪來的進項稅？你得有認證才能做進項

默默 追問

2019-07-15 13:13

沒有認證

默默 追問

2019-07-15 13:15

還有請幫忙看一下，委托加工，直到結轉，這一串的分錄對不對？

郭老師 解答

2019-07-15 13:18

第一個借委托加工物資貸原材料
發出原材料也是成本

默默 追問

2019-07-15 13:26

沒看懂。

默默 追問

2019-07-15 13:26

那么應該正確的分錄是怎么做的呢？
從發出委托加工。知道產品包裝完成發出去。

郭老師 解答

2019-07-15 13:28

你寫的加我寫的就可以，我寫的放第一個里面

默默 追問

2019-07-15 13:30

那這樣的分錄對嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:35

你好，分錄對的，

默默 追問

2019-07-15 13:37

那接下去怎么結轉，直到轉入主營業務成本

郭老師 解答

2019-07-15 13:37

借庫存商品貸委托加工物資
借主營業務成本貸庫存商品

默默 追問

2019-07-15 13:40

現在查到有三張發票。對方客戶已經開具。但是還沒有加到我手里，一共有25萬
因為本月還要申報生產經營個人所得稅。一般納稅人按照查賬征收方式。按利潤總額來計算個稅

默默 追問

2019-07-15 13:40

可是這三張發票并沒有認證。
能不能做一下暫估入賬，先沖減利潤。

默默 追問

2019-07-15 13:40

因為這三張發票，過幾天就要寄過來了

郭老師 解答

2019-07-15 13:44

可以暫估的，你有實際發票沒有發票就可以暫估

默默 追問

2019-07-15 13:50

實際發票有的，已經開了，我在認證平臺也查到了

默默 追問

2019-07-15 13:51

這樣做分錄對嗎？

郭老師 解答

2019-07-15 13:54

發票你認證了嗎
認證了沒有必要寫暫估了

默默 追問

2019-07-15 13:55

還沒認證，這比進項不在6月份的所屬期內

郭老師 解答

2019-07-15 13:57

那就不是進項同學，

默默 追問

2019-07-15 13:59

現在是利潤總額太大了51萬呢，所得稅算下來要9萬，老板不同意申報

默默 追問

2019-07-15 14:00

現在是沒法子了，只能把沒拿到的發票，先做暫估，沖減利潤，少交點生產經營個人所得稅。

默默 追問

2019-07-15 14:00

但是我沒做過暫估，不知道是不是這樣子做分錄？

郭老師 解答

2019-07-15 14:10

不對，借委托加工物資貸應付賬款