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公司買賣房子買房價格1400萬，賣出2000萬，需要交哪些稅？看看分錄寫的對不對？
1.
借：固定資產清理740
累計折舊660
貸：固定資產1400
2.借：銀行存款2000
貸 ：固定資產清理740
應交稅費-應交增值稅（銷項）95.24
資產處置損益1164.76
*****增值稅為95.24萬，附加稅為增值稅12%
結轉損益
借：資產處置損益1164.76
貸：本年利潤1164.76
結轉本年利潤
借：本年利潤1164.76
貸：利潤分配--未分配利潤1164.76
*****土地增值稅（2000-1400）*20%-1400*0=120萬
***企業一直虧損，企業所得稅不交？
4/173
2023-12-14
請問做企業所得稅會計分錄是不是，借：應交稅費—未交增值稅，貸：銀存
1/843
2019-11-07
老師，我們以前年度的加計抵減期初余額，這月實際抵減了我怎么做賬呀
以前賬上沒有這筆加計抵減的賬，只有報表上有期初余額，
我是
借應交稅費未交增值稅
貸營業外收入
對嗎
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2022-03-04
宏華公司外購工程物資價款100萬,增值稅13萬, 用銀行存款支付。 2外購工程物資100萬,全部領用。 3在建工程應負擔的人員薪酬為3萬元。 14領用企業自產產品一批,用于固定資產建造,實際成本為10 萬元,增值稅稅率13% 5領用外購原材料,賬面成本5萬元。 6工程完工,在建工程發生額為1193萬。
寫分錄
1/1065
2022-04-21
小規模4月份要報稅，扣稅款，買的稅控盤480可以抵稅是不是應該先借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款480貸：庫存現金480，抵稅的時候借應交稅費-未交增值稅480貸應交稅費-應交增值稅-減免稅款480直接沖減要交的增值稅可以嗎
2/796
2019-04-08
預收賬款的時候做了增值稅：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，但是一個季度未達到交稅額9萬，所以要轉入營業外收入，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額這個科目，還是借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出這個科目？
1/965
2017-11-13
如果企業本月增值稅減免稅額為20000，本月銷項抵進項后的未交增值稅為9000，那么本月實際能夠減免的稅額為9000，剩下的11000元可以放到以后月份再減免嗎？
3/644
2016-11-04
老師， 1 個月的稅款 2 月份 逾期繳納的，這期申報增值稅申報表期初未交增值稅顯示了，我把已交的金額填在哪里?填在本期繳納上期應納稅額里面，可以嗎
1/310
2024-05-09
賬上一直掛著應交稅費-未交增值稅 -0.9元，但實際電子稅務系統應交稅費為0，做以下分錄：
借：營業外支出 0.9
貸：應交稅費-未交增值稅 0.9
請問摘要怎么表達？營業外支出設什么二級科目？
1/905
2020-07-08
2021年 9 月份，甲公司當月發生增值稅銷項稅額合計為 500000元，
增值稅進項稅額轉出合計為 30000 元,增值稅進項稅額合計為 300000
元。
(1)計算當月應交增值稅
（2) 9 月 30 日，甲公司當月實際交納增值稅 200000 元：編制會計
分錄
（3）月末，該公司將尚未交納的其余增值稅稅款 30000 元轉賬。編
制會計分錄
（4) 10 月 10日，甲公司交納 9月份未交增值稅.編制會計分錄
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2022-04-27
為什么有的會計會在年初調整期初余額 借轉出未交增值稅 貸 進項+已交稅金 借 銷項稅額 貸轉出未交增值稅 為什么不在上年末做，或者每個月底去做呢？有什么不一樣的意義嗎？
2/59
2022-02-24
麻煩問個問題，稅務局代開了一張發票，后來作廢又重新開的，是當月發生的。季度報稅的時候稅務報表上收入是扣掉代開作廢那張的收入，預繳稅額把代開作廢的那張的稅加上了， 所以最后的那個應交稅總額是對的，可是現在賬上應交稅費-未交增值稅貸方還有數兒，怎么給它沖平了呢？
1/630
2020-04-30
老師，一般納稅人年底應交稅費科目貸方有余額是要結轉到未交增值稅里是吧，那結轉的應交稅費在財務報表里應在哪個科目體現呢？
2/702
2020-04-16
老師，我們公司是小規模納稅人，現在發票開了超出3元，叫稅費的話是不是只需要交超出的部分，是不是應該放在應交稅費——未交增值稅
1/519
2016-08-07
老師，金稅盤維護費怎么做賬，包括支付和抵扣。另外我增值稅最后都是轉到應交稅費-未交增值稅，那金稅盤抵扣的怎么跟這個增值稅連接上？
2/339
2021-07-22
老師好，我們單位是物業公司，屬于一般納稅人計提附加稅時是通過應交稅費-未交增值稅科目的余額乘以稅率得出的嗎？要是有加計扣除的部分，是把這部分扣除后計算嗎？
1/493
2021-01-22
老師，想問下我21年末把留底的進項稅轉到借方應交稅費-未交增值稅里，然后今年這個季度每個月都是銷項大于進，但是加上年初留底的是不用交稅的，那這種情況下，每月月底還要做什么分錄呢，因為我看我資產負債表上應交稅費的余額就是我貸方的余額
3/225
2022-04-14
老師，結轉銷項稅額正常情況我是這么做的，借：銷項稅額 貸：進項稅額 未交增值稅，但是代賬公司做的是 借：待抵扣進項稅額 貸：進項稅額 借：轉出未交增值稅 貸：未交增值稅 導致我現在賬上的銷項稅額金額巨大，我現在能不能在應交稅費科目內進項對沖呢
5/623
2021-11-15
一般納稅人應在“應交稅費”科目下設置（ ）二級明細科目。
A. 簡易計稅
B. 待認證進項稅額
C. 未交增值稅
D. 進項稅額
1/4314
2019-04-22
小規模納稅人的稅控盤費用直接抵減應交稅費-未交增值稅，還是計入應交稅費-減免稅科目？
1/980
2020-03-04
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