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所得稅匯算清繳的期間費用和帳上要一致嗎
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2016-05-18
老師 那種情況下允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除呢
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2020-04-26
老師，銀行存款中的利息費用支出需要在企業所得稅中調增嗎？
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2019-05-28
老師，稅法規定新購進設備價值低于500萬元的允許一次性計入當期成本費用，在計算應納稅所得額時扣除，可是設備是每個月折舊的，怎么扣除，這個規定是什么意思呢
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2021-08-20
企業購買的設備等不超過500萬，允許一次性計入當期成本費用，在計算應納稅所得額是扣除，不在分年度計算折舊，這話怎么理解
1/1917
2019-10-05
某公司共有資金1000萬元，其中長期借款100萬元，年利率10%，每年付息一次，到期一次還本，籌措借款費用率2%；按面值發行債券200萬元，票面利率10%，發行費用率為3%；發行普通股100股，每股發行價7元，第一年支付股利每股1元，發行費用率為2%，預計股利增長率為5%。該公司適用所得稅稅率為25%，分別計算該公司三種融資方式下的資本成本和加權平均資本成本。（20分）（小數點后保留2位）
1/2589
2022-06-21
老師這個題怎么理解單獨核算的技術轉讓收入700 萬元，與之配比的技術轉讓成本費用100 萬元。（6）該企業技術轉讓所得應調減的應納稅所得額。
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2020-07-22
老師，問一下，每個季度單位都會收到銀行給的存款利息收入，這個收入是不是在沖減完財務費用之后如果是費用大于收入：就是財務費用科目借方余額就不用交所得稅，如果收入大于費用：財務費用科目貸方余額就要交企業所得稅
1/837
2016-03-27
申報企業所得稅的時候，營業成本是否包含稅金及財務費用、管理費用？
1/1877
2019-10-09
老師這題分錄我看的不明白
借：資產處罝收益30
貸：無形資產30
借：無形資產一累計攤銷5
貸：管理費用5(30/5*10/12)
借：少數股東權益5
貨：少激股益5[ (30-5) x20%]
借：遞延所得稅資產6.25 （問題1 這里我看不懂了是處置了30萬無形資產所以減少所得稅費用嗎）
貸：所得稅費用6.25[(30 - 5*25%]
借：少數股東損益1.25 (6.25*20%) （問題2 這里也不明白 這怎么重復了 上面不是寫了個一樣分錄5 ）
貸：少數股東權益 1.25
1597205495642
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2020-09-21
企業所得稅月（季）度預繳申報表（A類）第一行營業成本是不是不包括管理費用和銷售費用
2/1003
2020-04-04
老師，所得稅匯算清繳期間費用里面的明細沒有社保這一欄，那就填在其他這一欄嗎？
1/1350
2020-05-08
城鎮土地使用稅 減免16000 的政府補助 在 所得稅年報里需要調整嗎？
1/1149
2017-05-10
老師，你好！小規模，美團平臺提取我們的傭金，我記錄到銷售費用—美團業務傭金。現在填報企業所得稅期間費用明細表，應該填在銷售費用那一欄呢？
1/971
2022-04-08
公司管理費用明細登記的勞動保險費和專項維修基金還有一些房產稅和印花稅，在填寫所得稅年報里面的期間費用明細表的時候，填寫在哪幾行？
1/797
2017-04-26
我想問下為什么存貨減值借遞延所得稅資產貸應交稅費，而交易性金融資產公允價值上升是借所得稅費用貸遞延所得稅負債呢
為什么一個掛應交稅費，一個掛所得稅費用
為什么2個用的科目不一樣幫我看下這題目
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2021-04-19
累計12月份利潤總額3088641.03，則12月份計提所得稅為3088641.03-1739277.64（2017年度匯算清繳后的虧損金額）-0（本年度預繳企業所得稅）=1349363.39元，1349363.39*25%=337340.85元12月份做分錄計提所得稅借：所得稅費用 337340.85 貸：應交稅費-企業所得稅337340.85這計提的所得稅是否正確？
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2019-01-07
季度所得稅申報表中營業成本是否包含期間費用支出？
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2017-04-17
【資料】甲公司2017年12月25日購買乙公司的設備兩臺，不含稅單價100（單位：萬元，下同），增值稅率17%（注意：2018-5-1由17%降為16%，2019-4-1降為13%）一臺交付使用，另一臺準備出售，都用用異地托收承付結算。
當天，開出銀行匯票給乙公司支付部分貨款80；
2019-5-1用支票115與乙公司辦理結算；
預計殘值為6，預計清理費2，預計使用5年，用直線法提2019年末折舊；
《企業所得稅法》要求使用年數總和法計提折舊；
2019年度利潤總額為1000，會計分錄為：借：所得稅費用 250
貸：應交稅費-應交企業所得稅250
北京B注冊會計師事務所受托審計。
要求：會計分錄要具體的明細科目到每項
計算過程也要寫出來哦
謝謝老師～
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2020-05-07
老師，問個事情，我們19年度的企業所得稅匯算清繳中，應繳所得稅1000元，已繳納5000元，退回4000元，4000元已沖回應交稅費的借方，剩下的1000元，現在計提所得稅費用嗎？
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2020-09-23
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