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接手一家增值稅一般納稅人，19年1月開始做賬，發現增值稅申報表上的12月底留抵余額是9000，資產負債表上12月底應交增值稅未交余額是-1800，差額8200，該怎么調賬？原因是每期做賬差額累計下來的，該怎么做分錄？入哪些科目
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2019-02-18
小規模，疫情期間開一個點的稅，不小心開了一張三個點的發票，要怎么報稅，或者有什么別的處理辦法嗎
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2022-04-07
水利建設基金分錄？是用稅金及附加還是用管理費用？為什么同一個問題，會計問的老師兩種答案都有？
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2022-04-07
請根據目前稅制，論達我國對小型微利企業在增值稅、金業所得稅方面，都有哪些主要的稅收優惠政策。
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2022-12-07
物業公司，一般納稅人，預收一年年物業費，分12個月開發票，什么時候怎么確認收入及增值稅銷項稅額
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2018-04-16
老師，我是施工單位 ，負責把安裝好的設備給調試運行一下，不負責安裝，那我開發票稅收編碼是什么合適
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2020-01-03
出售A產品一批,售價400000元,增值稅銷項稅額為52000元,產品已 發出,貨款452000元已存入銀行。應做的會計分錄為
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2021-10-13
應交稅費-應交增值稅一般是期末沒有余額，如果出現在借方是不是有留底的情況不用繳納，如果出現在貸方的情況下是不是月底沒有計提增值稅。（借：應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅？
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2019-07-19
我5月頭上申請了留底退稅，那個表上是算到4月底，我帳務上把這筆收到的，做借：銀行存款、貸：進項稅額轉出，5月末我單位又銷售了一些商品，那這個銷項稅要足額交了，這個銷項稅怎么做結轉分錄？請教一下，謝謝
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2022-06-17
老師好，我公司7月初申請留底退稅，7月底已到賬，上月開了發票，有5萬多的應納稅額，但在填附加稅時有些問題，如果存在增值稅，就一定有附加稅吧，但圖二的報表中，直接從4列中扣除了。不知這種算法對不對，麻煩老師指點。
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2022-08-08
老師，有一張稅款2萬的進項票，如果認證就得留抵。那我這稅是應該留抵還是留著下月再認
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2016-02-28
老師您好，我咨詢增值稅留抵退稅的問題，我公司是圖書行業免征增值稅，例如2019年4月留抵稅是100萬元，至今再未發生留抵稅。這100萬元可退稅嗎，它叫存量留抵還是叫增量留抵。謝謝
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2022-04-08
增值稅加計抵減后，留抵稅額有什么變化？例，原來3月份留抵是1000，4月份進項15000，4月份本期沒有銷售，合計留抵16000，加計抵減后，留抵稅額應該是多少？
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2019-05-24
1.A公司為增值稅一般納稅人,2019年發生的經濟業務如下:
(1)5月25日,A公司決定建造一條車間管理用的生產線,購入工程物資批,增值稅專用發票上注明的價款
為600萬元,增值稅稅額為78萬元。當日該工程物資全部用于生產線的建造。
(2)建造生產線過程中領用自產產品成本360萬元,計稅價格為400萬元;發生建造工人工資100萬元,均符合資本化條件并以銀行存款支付
(3)6月20日,所建造的生產線達到預定可使用狀態,預計使用年限為5年,預計凈殘值為25萬元,采用年數總和法計提折舊。
要求:根據上述資料,假定取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證,不考慮其他因素,完成下列小題。
(答案中的金額用“萬元”表示)
(1)根據資料(1)編制購入工程物資時的會計分錄。
(2)根據資料(1)編制領用工程物資時的會計分錄。
3)根據資料(2)編制領用自產產品建造生產線時的會計分錄。
(4)根據資料(2)編制發生建造工人工資的會計分錄。
(5)根據資料(1)(2)計算該生產線的入賬價值。
(6)根據資料(1)(2)(3)計算2019年應計提折舊額并做相關分錄
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2020-07-02
之前我們單位的會計做的是把每個月的留底做到待抵扣增值稅里了，然后月底再把待抵扣轉到進項稅，要做一筆，然后再做一筆應交稅金-未交增值稅的，剩下的不勾選，現在到年底了，稅號變更的緣故，所有的進項都認證了，現在造成的進項大于銷項，怎么處理，不做的話，待抵扣的數太大了
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2018-01-11
老師我想問一下 2月份開出去銷項 進項未開回 3月份開回進項。3月份報稅 增值稅較大形成了欠稅 在4月1號留底底欠 辦理的過程中只抵欠了增值稅 也繳納了滯納金 附加稅還是形成了欠稅 到底因不因該繳納附加稅？為什么附加稅抵欠不了？如果交 我們不是多交了稅款？
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2022-04-08
老師你好！我是拘留所的，上級拘留所拔了100元給我們拘留所開戶，收到100元我們該如何做賬？
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2020-10-30
老師基本戶是不是要留錢在里面，最少要留多少呢？
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2020-06-09
用軟件做賬，需要保留的紙質版資料有哪些要保留
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2020-08-03
老師認證留抵，我進項多了需要留抵，進項有12600，銷項稅額5100.7500就是留抵我怎樣做分錄和申報啊
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2022-02-12
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