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老師，小規模，當月增值稅下個月交，請問這樣做對不對？本月 借：銀行存款
貸：主營業務收入 應交稅費--增值稅
月末 借：應交稅費--增值稅
貸：應交稅費--未交增值稅
下個月繳納時 借：應交稅費--未交增值稅
貸：銀行存款
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2020-06-23
老師，收到發票?？梢赃@樣做分錄嗎？借：管理費用 應交稅費-應交增值稅（進） 貸：應付賬款 ？？
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2016-05-13
老師，請問購金稅盤及服務費的分錄是不是借：管理費用 貸：現金 借：應交稅金一應交增值稅一減免稅款 貸：管理費用 是這樣的嗎？
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2021-06-29
小規模公司，這次要交稅，交的時候把金稅盤的費用抵掉還需再交一部分的金額，分錄是不是借：應交稅費——應交增值稅 貸：管理費用 820 銀行存款—工行
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2017-10-15
這里贈送金槍魚為啥分錄會是借銷售費用貸應交稅費應交增值稅貸，銀行存款
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2019-12-12
對于稅盤服務費，入賬時作的管理費用，用的發票作的附件，然后在抵稅時，作的分錄借管理費用紅字280貸應交稅費-應交增值稅-減免稅款280。這個憑證下面的附件是什么，沒有放附件。
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2019-02-11
2019年11月收到發票，不含稅額2621.36，稅額78.64
借 管理費用 ?2621.36
???應交稅費/應交增值稅（進項）78.64
貸 銀行存款2700
?
2020年6月沖紅發票，更為2389.38，稅額310.62，分錄怎么做？
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2020-07-08
老師，我去年（22年）有幾筆待認證進項稅給掛在應交增值稅的三級科目了？我現在發現了這個錯誤，我要如何修改呢？之前的會計分錄是：借：管理費用 應交稅費——應交增值稅——待認證進項稅 貸：銀行存款；
我現在需要把應交稅費——應交增值稅——待認證進項稅轉換成應交稅費——待認證進項稅要怎么處理呢？因為是22年的幾筆分錄，23年3月才發現這個問題。
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2023-03-23
甲企業為增值稅-般納稅人， 適用的增值稅稅率為16%，2019年5月發生以下經濟業務: (14分) 1.從B公司購入-臺需要安裝的設備，發票價款為300 000元，增值稅額為48 000元，運費為6 000，安裝費10 000元，上述款項用銀行存款支付，設備已安裝完畢并交付使用。(6分) 2.現有一臺設備由于 性能等原因決定提前報廢，原值為500 000元，已提折舊450 000元，已計提減值準備15 000元.報廢時的殘值變價收入為9 000元(不考慮增值稅)，報廢清理過程中發生的清理費用3 500元。有關收入、支出均通過銀行辦理結算。(8分) 要求:根據上述業務編制會計分錄。
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2020-07-06
收到一張租金發票 沒有認證，但已付款 借 管理費用 應交稅金-應交增值稅-待認證抵扣 貸 銀行存款 對嗎
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2018-09-29
如果沒有跨年的話，做減免稅款的分錄是：借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）330，貸：管理費用 330，那現在跨年了2017年4月份調整，如果用減免稅款的話，這個金額是330吧，怎么會是18.68呢？18.68是進項轉出的金額，麻煩把正確的分錄和金額寫給看看
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2017-05-12
老師們，維修費用是專票，算管理費用，在勾選時算了抵扣票。分錄如下是否正確？
借：管理費用，
應交稅費——應交增值稅進項
貸：銀行存款
進項票一直都是多余的，這個最后怎么解決呢？就一直掛賬還是？
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2019-07-11
某生產車間報廢車床一臺，原值2000000元，已提折舊1800000元，發生清理費用5000元，殘值收入8000元，繳納增值稅1360元，均已銀行存款收支。請分別做轉入清理、發生費用、殘值收入、繳納稅金及結轉凈損益的分錄
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2022-04-08
稅控服務費抵減
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 280
貸：管理費用-辦公費 280
貸方對嗎？這樣余額表貸方有余額可有嗎？
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2022-04-01
配送服務費，陳列服務費做分錄1借：銷售費用10000 應交稅費-應交增值稅1700 貸：應收賬款11700 是這樣嗎？
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2016-06-20
購買金稅盤及維護費結轉時，借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 貸：管理費用-開辦費 不能這樣寫分錄嗎？為什么老是只有借方沒有貸方用紅字沖減
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2022-03-29
前面幾個月銀行扣了手續費，借財務費用，貸銀行存款，這個月剛收到銀行開出的增值稅發票，請問開到這票的話，我要怎么樣做會計分錄？
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2019-07-26
（一）業務核算題
河北華信公司為增值稅一般納稅企業，原材料按實際成本法核算，2020年12月發生部分經濟業務如下，要求編制發生業務的會計分錄：
1．企業向銀行借入一年期的借款500000元，存入銀行。2．投資者以小汽車一輛出資，評估價300000元，其中300000元作為實收資本。
3．購入生產用材料，專用發票上注明材料20000元，增值稅稅率13%。全部款項用銀行存款支付，材料未到。
4．購置不需安裝的生產設備一臺，價款50000元，增值稅6500元，上述款項尚未支付。設備己驗收交付使用。
5．按照合同規定預收方大公司訂購 B 產品的貨款50000元，存入銀行。
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2022-07-29
老師你好，我一直沒搞明白，稅控的減免稅款是否要結轉，我現在做的是：借：管理費用，貸：現金，減免時做成，借：應交稅金-應交增值稅-減免稅款，貸：管理費用?，F在賬是始終有余額，已經跨年了，我需要結轉嗎？
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2019-04-15
小車保險費560O元專票進項是304元會計憑征錄入借管理費用56O0元，應交稅費一應交增值稅一進項稅3o4元貸銀行存款59O4元這個分錄對嗎？
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2017-05-25
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