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老師，所得稅匯算清繳期間費用里面的明細沒有社保這一欄，那就填在其他這一欄嗎？~
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2020-05-08
老師我想問下，營業外支出，營業外收入，所得稅費用都是不影響營業利潤的，還是只有所得稅費用不影響。老師兩次都不一樣呢
1/1463
2022-02-04
企業當年還有成本費用發票沒有開回來，當年成本和費用可以暫估嗎？這個發票是不是應當在次年的匯算清繳之前必須開回來，才可以沖減當年的暫估，進頁抵減當年的企業所得稅？
1/1827
2020-12-29
老師，我公司是季報，季報的時候所得稅費用可以抵扣以前年度虧損嗎？
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2022-02-22
你好老師，個人獨資企業交的個人經營所得稅是個人承擔，繳納的財務賬上怎么處理，計提的時是計提到所得稅費用里嗎
1/1159
2019-11-11
企業所得稅的申報表，那個營業成本包括管理費用和銷售費用嗎
2/1368
2022-01-13
我在報年度企業所得稅，這個期間費用，管理費用，職工薪酬這一項是只填工資嗎，那福利費社保公積金填哪里，填其他里嗎
5/1362
2021-05-25
老師你好！我前年計提工資跟社保憑證弄錯了。今年沖銷更正了，導致了我利潤表的銷售費用跟管理費用中數字跟明細賬的數字對不上。我報所得稅年報時，我應該按利潤表的數字報還是跟明細賬中的數字報？謝謝！
1/750
2020-03-04
這些期間費用科目里，所得稅年報時哪個是可以調增調減的，賬載金額和稅收金額怎么填寫
3/2292
2017-03-22
籌建期有點長 現在還沒產生收入 但是在賬務上 之前的會計已經全部費用化了 沒有計入長期待攤費用，現在要報18年企業所得稅，我把負數利潤填進去申報還是什么也不填申報好？因為我擔心如果填了負數利潤，那政策允許5年內彌補虧損 是不是得從18年開始計算了？
1/515
2019-01-18
所得稅年報里費用明細表的第一行職工薪酬，銷售費用和管理費用的合計數可能和職工薪酬調整表的賬載金額合計數相等么？我查了下，一般說是前者小于后者
1/923
2017-02-26
自行研發的無形資產，費用化支出加計扣除賬面與計稅差異部分，要不要確認遞延所得稅？
3/2887
2021-06-11
銀行手續在所得稅匯算清繳的期間費用表里到底是填在第六項的傭金和手續還是填其他里？那位老師給我準確答案
1/929
2020-04-15
我司有一筆從國外購進一項特許權使用費業務，是一個版本的使用權，需支付USD15000，我司已代扣代繳所得稅、增值稅及附加稅，代繳稅由我司承擔。請問:我怎么做賬呢？
1/1261
2020-12-18
老師，您好!
所得稅按季申報，是不是一個季度的收入減成本費用算出的所得稅？比如如果這個月是收入大于成本費用，所得稅是正數，下個月收入小于成本費用，所得稅是負數，要繳納的金額是正數減過負數后的才是要申報的對吧？
1/951
2019-08-27
你好，申報經營所得稅時申報失敗原因【通用業務錯誤:該納稅人已經在2021年度綜合所得匯算清繳中填報了“減除費用”，根據稅法規定，上述費用或扣除不可在綜合所得匯算清繳與經營所得匯算清繳中重復享受。】。請問怎么處理
1/1376
2022-03-18
去年有一筆材料款全部入費用了 現在匯算清繳發現入多了 可以通過跨期扣除費用做納稅調增嗎 那賬如何做呢 小企業會計準則不入遞延所得稅資產對不 ？借：所得稅費用 貸：應交稅費——企業所得稅 借：利潤分配——未分配利潤 貸：所得稅費用 這樣做對嗎 ？
1/376
2022-04-15
應納稅所得額 = 勞務報酬（少于4000元） - 800元
應納稅所得額 = 勞務報酬（超過4000元） × （1 - 20%）
應納稅額 = 應納稅所得額 × 適用稅率 - 速算扣除數
說明：
1、勞務報酬所得在800元以下的，不用繳納個人所得稅;
2、勞務報酬所得大于800元且沒有超過4000元，可減除800元的扣除費用;
3、勞務報酬所得超過4000元的，可減除勞務報酬收入20%的扣除費用;，
這道題為什么是*1-20%，而不是直接減800，不是沒有超過4000嗎
2/2479
2021-05-12
老師，這個表計算企業所得稅是用611273.66*0.25=152818.42元，這是本季度要交的企業所得稅嗎
1/293
2019-10-24
老師，幫我講講第5題。2020年所得稅指的是年末所得稅？稅率開始都用15%?不太懂
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2021-04-28
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