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老師，你好？我在申扳2018年年度所得稅時，發現有筆較大額的生產費用未計入成本（當年發生期間沒有發票入帳），在申報時我直接計入了成本，后又去原票，原票日期是2019年5月，實際費用發生是2018年，我的實際該帳務怎么處理呢？請指導下。
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2019-06-19
所得稅匯算清繳A107020表中的應分攤期間費用是必須要填寫的嗎
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2022-04-25
填寫所得稅匯算清繳的期間費用 后面一列的境外支付是什么意思？
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2017-05-10
固定資產一次性扣除所得稅季報填報，老師，假如我當月買了4萬的手機，次月一次性進費用了，我會計賬上也不再每個月計提，賬稅始終保持一致，這樣可以吧？我不明白為什么允許一次性扣除后，企業還得每個月計提，這樣不是給自己徒增煩惱嗎
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2021-10-28
在企業所得稅準予扣除項目中，利息費用和借款費用可以是同一個費用嗎？比如甲企業向銀行借款，用于非資本化支出。甲企業發生了利息費用(因為是向金融企業借的，所以這個費用可以據實扣)；此費用(借款費用)用于非資本化支出，可以據實扣。
我的顧慮:這不是說的同一筆費用嗎？為啥分“利息費用”/“借款費用”？
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2021-09-01
老師，所得稅費用職工教育經費是按工資的8%扣除嗎，如果是負數是不是不用調增了?
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2021-04-07
請問小規模的企業所得稅營業成本那行包括管理費用和財務費用嗎
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2021-04-12
所得稅申報的時候18年1月之后購買的500萬以下的固定資產可以一次性入費用，那么需要考慮殘值不？
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2019-07-09
我們的總公司與分公司在不同的省，增值稅沒有合并，企業所得稅合并了，銷售人員和研發人員是在分公司，分公司沒有收入，只有工資，請問費用報銷單如果都是在總公司付，分公司只付社保工資可以嗎？這個奇怪嗎？
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2022-01-11
公司賣家電的，為了招攬顧客買的玩具300元放到門店里，放在銷售費用二級明細是？摘要要怎么寫？所得稅匯算清繳可以扣除吧？
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2020-07-18
老師你好，請問一下2021年12月份的POS機手續費做賬 借:財務費用
貸:銀行存款
2022年收到是專用發票，2021年這筆賬能不能在2022年1月份沖銷呀，對2021年企業所得稅有沒有什么影響？
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2022-04-06
本年1月，非居民個人喬治一次性取得勞務報酬收入20000元；一次性取得稿酬收入10000元；一次性取得特許權使用費收入3200元。上述收入均為稅前收入，均來源于中國境內，且不享受免稅優惠政策。假設不考慮增值稅等因素。非居民個人工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得個人所得稅的適用稅率見表5-4。
計算喬治本年1月應繳納的個人所得稅。
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2023-11-03
這道題，不用考慮補提50跌價造成的當期利潤減少而減少的當期所得稅用嘛？即不需要做借:應交稅費-應交所得稅12.5，貸:以前年度損益調整-所得稅費用12.5這個分錄嗎？
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2021-07-17
所得稅如果是采用核定增收的話那是不是意味著我們公司可以不用調整所得稅，那招待費用哪一塊都是可以不用調增嗎
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2016-11-30
甲公司為一般納稅人，適用的所得稅稅率為25%，2013、2014年度的有關資料如下：(1)2013年年初未分配利潤為貸方余額300萬元，遞延所得稅負債年初數為25萬元，遞延所得稅資產年初數為25萬元，2013年利潤總額為1000萬元，經納稅調整后應納稅所得額為800萬元，遞延所得稅負債年末數為52.5萬元，遞延所得稅資產年末數為5萬元。根據資料(1)，下列關于甲公司2013年的表述正確的是()。
A:甲公司應交所得稅為200萬元 B:遞延所得稅費用為47.5萬元 C:遞延所得稅費用為7.5萬元 D:所得稅
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2016-05-09
從公賬轉到私人賬戶的備用金，在從備用金里面支付給房租，需要繳納企業所得稅或者個人所得稅嗎 繳納企業所得稅和個人所得稅嗎 就是公轉私，和公轉到備用金在轉給私戶，都要繳納一樣的稅嗎 可是他們沒有給我們開票
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2022-04-12
老師，您好！管理費用的 福利費在所得稅年報里的期間費用明細表里填哪一行呢？
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2019-05-27
老師，您好！請問在企業所得稅匯繳時財務費用的手續費是不是填到傭金和手續費那行，而銀行收到的利息填到利息收支那行？很開填還是合并填（期間費用明細表）
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2020-05-20
小規模公司去年成立，一直沒有收入，5月有八十多萬的收入，成本費用也不多，預交企業所得稅要交好多嗎？
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2017-07-07
如果我六月份利潤表是這樣的，屬于小規模納稅人，該如何計提所得稅費用？并且我19年有11萬的虧損可以彌補?
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2020-06-10
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