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房地產公司要安不含稅預收款預交所得稅，我可以入那些費用少預繳所得稅
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2020-05-11
個人所得稅一直都是零申報，個人所得稅年度匯算也是零申報嗎？還是不用報
1/644
2022-06-02
單位聘用退休工人，這里的個稅申報是正常工資薪金所得還是勞務報酬所得
1/750
2020-06-24
我這個月申報工資薪金，共產生162元個人所得稅，這162元是不是計入所得費用
1/671
2018-03-15
個人所得稅生產經營所得納稅申報表（A表）第7行:（一）投資者減除費用，怎么算？
1/1578
2019-01-08
納稅申報時，利潤表上的所得稅費用與所得稅申報表上應納稅額是一樣的嗎？
1/4198
2019-10-10
申報個人生產經營所得，收入10萬，預繳所得稅按1.2預繳，怎樣倒推成本和費用
1/1455
2020-01-15
老師如果交所得稅金額為0，那么是不是就不用填減免所得稅優惠明細表了
1/981
2016-05-31
老師，您好！請問日常賬務處理需要用到遞延所得稅資產和遞延所得稅負債嗎？
1/1020
2021-06-17
看看這個如何能算得沒有利潤，不用交企業所得稅
1/601
2017-01-23
請問老師：我去年所得稅費用利潤表 和報稅 的相差1千多元，多計提了 現在調賬，借：應交稅費—企業所得稅還是借：所得稅費用 貸：以前年度損益調整
1/662
2020-05-22
老師，請問財務年報的會計報表的凈利潤和所得稅費用與第四季度財務報表的應該所得稅費用和凈利潤是不一樣，如果有補交企業所得稅的話。
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2019-05-21
季度所得稅申報表里的營業成本包不包括（銷管財期間費用和營業稅金及加）
1/668
2018-04-14
14.根據企業所得稅法律制度的規定，在中國境內未設立機構、場所的非居民企業取得的來源于中國境內的所得，其應納稅所得額確定的下列表述中，不正確的是（ ）。
A.特許權使用費所得以收入全額為應納稅所得額
B.租金所得以收入全額扣除相關稅費后的余額為應納稅所得額 （以收入全額為應納稅所得額）
C.轉讓財產所得以收入全額減除財產凈值后的余額為應納稅所得額
D.股息、紅利等權益性投資收益所得以收入全額為應納稅所得額
老師，這道題的A選項，特許權使用費，不是看收入是否大于4000元嗎？怎么說是收入全額為應納稅所得額。？？？
1/1803
2020-07-23
老師我想問哈比如一季度需要預繳企業所得稅30萬，會計分錄是 借：所得稅費用 30；貸：應交稅費—應交企業所得稅 30.
如果二季度計算出來需要交20萬，意思就是我們多交了10萬，會計分錄是怎么寫的安，還是要去稅務申報嗎？
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2021-05-11
(1）根據資料（1），說明甲公司長期股權投資權益法核算下的賬
面價值與計稅基礎是否產生暫時性差異；如果產生暫時性差異，說
明是否應當確認遞延所得稅負債或資產，并說明理由。
（2）分別計算甲公司2x 16年12月31日遞延所得稅負債或資產的賬
面余額，以及甲公司2×16年應交所得稅、所得稅費用，編制相關的
會計分錄。
1/594
2022-03-18
. 甲上市公司采用資產負債表債務法核算，適用的所得稅稅率為 25%，該公司 2018 年利潤總
額為 6 000 萬元。甲公司預計未來期間能夠產生足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣暫時性差
異。當年發生的交易或事項中，會計規定與稅法規定存在差異的項目如下：（1）計提 500 萬元
壞賬準備。(2）確認國債利息收入 200 萬元。(3）交易性金融資產取得成本為 2 000 萬元，年
末公允價值為 4 100 萬元。要求：計算甲公司 2018 年應納稅所得額、應交所得稅、所得稅費
用；編制甲公司 2018 年確認所得稅費用的會計分錄。
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2022-04-23
小企業會計準則因為稅會差異影響的所得稅費用如何做分錄？
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2018-12-28
4. 結轉以上所有損益類賬戶到本年利潤賬戶。
5. 企業所得稅稅率為20%，計算本月應交所得稅額。（無納稅調整事項）
6. 結轉所得稅費用到本年利潤賬戶。
7. 結轉本年利潤賬戶。
1/1789
2019-11-13
例題13中為什么產生的是遞延所得稅負債，為什么是負債而不是遞延所得稅資產？解答中會計分錄，差額為什么不是全部計入其他綜合收益，還有所得稅費用部分呢？
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2020-07-27
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