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現在查出來3月份的發票失控，專管員讓做進項稅額轉出，補交稅款，這個怎么弄？怎么填表，6月份留底的進項還可以抵扣要補交的稅款嗎？
1/815
2017-07-19
上月開出發票客戶未認證，本月開具紅字發票，那個稅金上月已經申報繳納過了，本月是做銷項稅額轉出，還是稅務局會自動把稅額留底呢
1/1285
2018-07-31
老師，咨詢個問題，我們是一般納稅人，上個月開票增值稅產生13000，但是我現在手上有張進項發票馬上要過期了有15000的稅，我這個是不是可以留底
2/438
2019-07-03
清算時應收賬款轉入什么科目，應交稅金進項留底轉入什么科目，如利潤表時虧損的話，未分配利潤和盈余公積股東還要交納個人所得稅嗎
1/908
2018-10-08
公司100萬買的車，當時進項稅已經抵扣。現在70萬賣個了個人。麻煩問一下老師，目前公司進項稅有留底的情況下，這筆會計分錄怎么入賬啊。
1/2269
2020-02-25
老師，您好，我們單位的一般納稅人，收到6個點的進項票，我們怎么抵扣銷項稅也（我們還有欠的銷項稅沒有交，想通過留底低欠的方式抵扣完）
1/308
2023-04-04
您好老師，公司想要少交點稅，因為當月進項抵扣沒有很合適的，要不就進項留底，要不就交的多，可不可以本月多開一點，然后下個月再沖紅
2/210
2023-07-26
我們公司去年一直進項稅大于銷項稅，19年結轉年初數留底數時，我們做賬結轉到應交稅費-應交增值稅-年初未抵扣數科目里了，沒問題把
1/655
2019-05-28
老師。請問一下為什么申報表32行的期末未交稅額連續幾個月都是同一個正數。我們每個月外地預繳加自身抵扣的應該是還要留底的。
1/700
2019-08-07
老師您好，我公司是一般納稅人，上個月開了一張9%的發票，這個月沖了，重新開的3%的發票，為什么報稅的時候顯示留底，該怎么填寫申報表？
1/233
2023-10-10
請問一下，我們是一般納稅人，進貨商一直給我們開專票，如果我們專票留底用不完，能不能要求一直開專票的這家，開普票，會不會有風險，
1/1042
2019-12-13
請問2021年8月合并報表后增值稅申報表附表五9行10行上期結存可用于抵扣的留底退稅顯示負數這金額怎么來的，我們沒有要交附加稅
1/409
2023-03-02
老師，8月開票了，要交增值稅稅款1100元.9月份交了稅款1100，然后9月份又把這張發票紅沖了，這樣就有了留底，請問紅沖的這個怎么做會計分錄
2/590
2020-01-12
用負數銷項沖上月的發票,抵扣的進項稅我非常自動到留底中去嗎,對方記帳聯的發票已送過來，要不要做到負數發票里備用，還是放在外邊
1/504
2018-08-03
航天稅控盤開出來的普票做完減免稅分錄時候，算增值稅，是銷-進-上期留底-減免稅嗎？？？我想問這個減免稅要不要在算增值稅時候減下去
1/659
2019-09-25
請問老師，我本月購進貨物供應商全部給我開在一張票面上，進項金額大，而我開票金額最多也開不了那么多，這樣無法交稅造成留底怎么辦？
1/624
2018-10-24
早期會計留下的賬目中，有個留抵稅金1213.32，這個留抵稅金會計賬務如何處理，如果要把留抵稅金做平，會計分錄是怎么編號呀？
1/586
2017-08-24
老師你好，我這邊有個問題請教一下，我有同事在做小規模的賬，去年年底增值稅有留底金額，一月份進項稅額10151.79，銷項稅額9861.89，一月份的憑證她直接這樣做。說是這樣做才不用交稅， 這是有依據嗎，合不合理呢
1/395
2021-03-24
我是小規模納稅人，我去年年底應交稅費-470，航天信息軟件的費用。有留底不需要交稅。我今年第一個季度開了專票稅金400元，我是不是這個月不需要交稅？我需要做一個正常銷售分錄，還需要做什么轉出么
1/400
2021-04-19
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
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