;)
老師 個稅的綜合所得 哪些是不計入綜合所得 單獨適用A表的呀 我記亂了
1/2398
2019-07-22
企業所得稅中的應納稅所得額超過5年還是沒有補虧完的費用怎么處理？
1/699
2021-03-29
確認的遞延所得稅資產對應的所得稅費用科目，資產負債表日應怎么填列?
1/1076
2021-06-17
去年會計把個人所得稅全計入管理費用了，我再做所得稅匯算時怎么調整
1/1512
2018-05-23
老師，請問符合小微企業所得稅減免如何做分錄？意思是說不用交所得稅了
10/952
2020-06-23
某酒廠為增值稅一般納稅人。5月份銷售自制糧食白酒6 噸，取得不含增值稅的銷售額50萬元。
[要求】計算該酒廠5月份應納消費稅稅額
1/771
2023-10-20
第一種：計提時 借：所得稅費用 貸：應交企業所得稅。 繳納時 借：應交企業所得稅 貸：銀行存款。結轉時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：所得稅費用
第二種：借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交企業所得稅 借：應交企業所得稅 貸：銀行存款
老師19年的企業所得稅需要補交，但是之前沒有記提，公司規定不讓用以前年度損益調整科目，我應該選擇那種方案做賬呢？
1/822
2020-05-28
收取個人代開發票，公司用代繳所得稅不用？
1/420
2021-12-28
?收入75689389.06～稅金及附加306674.26～管理費用2566148.66～財務費用167006.41，所得稅費227661.22，請問需要多少成本？利潤多少？小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
1/894
2019-12-13
個體工商戶按查賬征收的，是用小企業會計制度做賬嗎？個人所得稅的應納稅所得額與小規模企業的企業所得稅應納稅所得額計算方式一樣嗎
1/1049
2019-01-21
今年一月繳納去年第四季度企業所得稅。分錄寫成借所得稅費用，貸應交稅費_企業所得稅
同時借：應交稅費_企業所得稅 貸：銀行存款
老師這樣寫對嗎？
1/2393
2019-04-30
所得稅核定征收的是不是可以不用取得正式發票
1/930
2019-06-26
我國某公司2020年在中國境內經營取得應稅所得額300萬元，稅率25%；其在A國分公司應稅經營利潤折合人民幣150萬元，A國稅率40%，該公司還取得特許權使用費所得50萬元，A國預提所得稅稅率為15%；在B國應稅所得額100萬元，其中租金收入30萬元，利息所得50萬元，特許權使用費20萬元，B國預提所得稅稅率為20%，境外所得均以在當地繳納。試著用綜合限額抵免法計算該公司當年的外國抵免限額和實際應繳所得稅稅額。
3/663
2023-12-08
購買金稅盤所取得的增值稅專用發票用不用認證
1/1090
2015-10-02
匯算清繳所得費用需要用需要用以前年度調整嗎？
1/1014
2019-04-24
律師事務所繳納的個人所得稅經營所得屬于事務所的費用嗎還是個人的？利潤是不是可以直接轉給個人？
4/675
2022-03-23
老師您好，匯算清繳的A100000表中， “減：本年累計實際已繳納的所得稅額”，請問這里是包含哪部分費用，賬面上實際上有2018年一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，還有補繳2017年的企業所得稅費用。我覺得應該是一，四，七，十的實繳企業所得稅費用，但是拿不準，請問老師對嗎？謝謝您。
1/2033
2019-05-16
2018年5月匯算清繳交了500的所得稅，五月計提的是借所得稅，貸應交稅費所得稅，然后借應交稅費所得稅貸銀行存款。現在沒有以前年度損益調整科目了，用管理費用可以？我應該怎么調整啊？
1/338
2019-01-07
老師2016年進行所得稅匯算清繳補繳了2015年的所得稅（2015年的賬務里沒有計提所得稅應繳的費用，及匯算清繳需補繳的費用）2016年5月所得稅匯算清繳銀行代扣稅款1199.33元，這筆怎么寫分錄好些？
1/932
2016-11-20
老師，不是說沒取得所有權或者使用權的這些只能是復議終局型嗎？為什么又選A?
2/315
2019-10-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
