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老師好，還得麻煩您。所得稅，在資產負債表怎么改？應交稅費上月的+本月貸-本月借+所得稅費用？
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2019-04-16
甲公司為增值稅一股納稅人，其生產的電視機不含稅銷售單價為2000元/臺。本年12月發生的業務情況如下：（1）12月2日向當地連鎖超市銷售500臺電視機，超市當月付清款項后，甲公司給以了不含稅價格5%的現金折扣。（2）12月5日向外地經銷商銷售1000合電視機（款項未收)，并支付運輸公司運費8720元（含稅)，收到增值稅專用發票上注明運費8000元、增值稅額720元。（3）12月6日決定將100臺電視機用手車間生產工人職工福利。該電視機手本月15日實際發放至員工。（4）12月8日從一般納稅人乙公司購進電視機
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2023-03-02
第四季度的所得稅需要繳納500.但累計所得額虧損不用繳納所得稅，那我申報第四季度的時候稅款還需要繳納嗎？
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2017-01-12
鄒老師，請幫忙解下答，匯算清繳所得稅余額在借方是應退的所得稅嗎，應退的所得稅300在利潤表中用負數表示嗎
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2016-05-17
公司建筑行業，公司按02%預交企業所得稅，是否需要做一個計提分錄（借 所得稅費用 貸應交稅費-應交企業所得稅）
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2019-01-04
這道題，為什么工資薪金所得和股權激勵所得，沒有合并到一起，計算個稅？他們適用的不都是綜合所得稅率表嗎？
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2023-02-16
政府補貼款屬于營業外收入不征稅收入，而收到的這筆費用全部用于遣散職工一次性補償費上了，然后有規定是企業的不征稅收入用于支出所形成的費用，不得在計算應納稅所得額時扣除。這筆費用是不是還得繳納企業所得稅？
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2017-10-06
老師，請問在會計調整以前年度損益的時候，為什么有些調整會產生遞延所得稅？但有些卻會產生應交稅費，應交所得稅。
借 遞延所得稅資產 貸以前年度損益調整所得稅費用。
還有一種是借應交稅費應交所得稅 貸以前年度損益調整所得稅費用。
什么時候會產生遞延，什么時候又會產生應交稅費應交所得稅呢？
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2019-08-22
老師，你好，我想問一下使用小企業會計準則，所得稅匯算清繳時，分錄是這樣做的嗎？借:未分配利潤
貸:應交稅金---所得稅
清繳稅費時
借:應交稅金--所得稅
貸:銀行存款 又或者是 計提時，借：所得稅費用 貸 ：應交稅費
交稅時，借：應交稅費-所得稅 貸：銀行存款
結轉時，借：本年利潤 貸：所得稅費用。這兩種做分錄的方法都對嗎
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2019-12-20
借：預計負債 200 貸：銀行存款 150 主營業務收入 50 借：所得稅費用 50 貸：遞延所得稅資產 50 借：庫存商品 120 主營業務成本 40 貸：應收退貨成本 160 借：遞延所得稅負債 40 貸：所得稅費用 40 <br><br>答疑老師您好，這道銷售退回題目是不是少了一比分錄 ：借 應交稅費-應交所得稅 7.5 貸：所得稅費用 7.5（150-120）*0.25？
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2024-07-22
老師是減免的增值稅用不用交企業所得稅
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2021-01-03
老師，定期定額的經營所得用不用匯算清繳？
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2020-03-24
我去年12月計提了所得稅借所得稅5貸應交稅費-應交所得稅5今年用軟件做賬做了想反的分錄借所得稅-5貸應付稅費-應交所得稅-5但是做出來以后未分配利潤正好相差所得稅的金額這個怎么回事
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2017-02-14
請問2015年匯算清繳，繳納的所得稅，可以直接，借：所得稅費用，貸：所得稅，借：所得稅：3000，貸：銀行存款3000，2016年1月份直接放到本月里面本年利潤利潤一起結轉
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2016-01-25
2015年第二季度所得稅267.06沒做借：所得稅費用267.06，貸：應交稅費-應交所得稅207.06怎么辦 只做這一步，借：應交稅費-所得稅267.06，貸：銀行存款267.06 請問2016年怎么更正
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2016-07-07
老師，想問一下，個體工商戶不交企業所得稅，交個稅，也是按照收入減成本費用后的所得，參照個人經營所得的稅率繳納個人所得稅嗎？有沒有其他優惠？
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2022-02-17
大陽酒廠5月銷售糧食白酒90噸，其中開
具專用發票所注明的銷售額為200000元，開具普通發票所注明的銷售額為79100元。
試計算該酒廠本月應繳的消費額和增值
稅額
（消費稅率為20%，單位稅額為每斤0.50元，增值稅稅率13%）。
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2023-11-02
今年辦的營業執照用不用15年所得稅年報
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2016-05-28
國債利息收入為什么不用交所得稅費用啊？
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2018-05-10
異地工資超過五千，用不用補交個人所得稅
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2019-10-17
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