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老師，我們項目在外地，建筑業在項目所在地預繳增值稅120萬，多開了10萬，上月忘記在開票系統作廢，紙質發票已作廢，今天抄報稅后又又開了紅字發票，報稅按照130萬，其中120萬是在外地預繳了稅的，10萬是跨月不能作廢，報稅時從公司賬又交多開的10萬的稅款，那我們機構沒有項目，這10萬的稅怎么抵？
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2019-10-08
公司2014年成立的，之前沒有記賬，從年初到嗎現在也只有簡單的電子記賬，都沒有賬本之類的。請問，現在想要規范，該從何時開始記賬比較好，如果是從年初開始補，是把電子賬抄在手工賬本上嗎，還有就是如果我用excel建賬，可以跳過記賬憑證這一環節嗎，將所有票據登記在一起，然后再按科目逐筆登記
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2021-09-07
你好老師，我公司11月收了一張進項發票，后來對方于11月作廢了這張發票，我是在這個月報稅的時候做轉出嗎？另外我11月開錯了一張銷項發票對方也認證了，我是要先做報稅轉出那張進項發票，然后抄稅，然后開沖紅我開錯的那張發票，然后重新開一張給對方是嗎，這個過程需要注意什么？
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2016-12-02
老師好！由于客戶開具的增值稅專用發票稅號是三證合一前的舊稅號，購買方認證后申請紅字信息表，顯示審核已通過。銷售方跟據紅字信息表編號開具紅字發票后，顯示該紅字發票對應的紅字信息表核銷未通過，無法上傳，請作廢該張紅字發要或到稅務機關抄報稅和接受處理。這種情況如何處理？
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2020-05-27
就是是一個物業公司，平時收到水費款的時候是借：現金， 貸：代收水費。我們一個季度抄一次水表，然后根據水表數據借：代收水費， 貸：經營成本。每個月我們交水費到水務局是借：經營成本，貸：銀行存款。現在稅務局要我們把以前代收的水費都要計入加壓收入，我們應該怎么寫會計分錄。我們交水務局的水費是3.05，我們收取的水費是3.6.
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2017-08-07
老師，我單位先行墊付整棟樓的電費，后按抄表數給五家單位分配，支出時分錄是 借：單位管理費用 貸：銀行存款 沒有掛賬，直接支出，后期按收回數做負分錄，請問是可以的嗎？
今年由于樓頂基站，沒有表，定了合同，按一度一元收電費，所以年底我單位收回的電費比支出的電費多，導致我單位電費支出為負數了，這個要怎么處理呢？
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2020-01-15
老師，二個問題：
１.關于發票：我是初次申領的電子發票，那以后每個月抄稅，報完稅了之后，帶上稅盤去稅務局，是嗎？
２.關于增值稅和營業稅：
增值稅是價內稅，例： 收入１萬，那么要繳291元稅，(10000/1.03=9708, 9709*0.03=291元）
而營業稅是價外稅，例： 收入１萬，那么要繳500元稅，10000*0.05=500元．
如果是這樣，那我３月份帳做錯了，營業稅按價內稅算了．
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2016-04-23
你好。比如，2021年度匯算清繳。 2021年賬本里面的入賬工資金額是 （員工2020.12-2021.11月上班的薪資，也就是所屬期）（發放月2021.1-2021.12月，入賬肯定是按照發放日期記賬）。這個時候填寫A105050報表。是直接賬本里面入賬金額摘抄過去，還是說要去2022年1月賬本里面翻找出所屬期21.12月的薪資，然后減去21年賬本里面1月份入賬的2020.12月所屬期的工資？
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2022-04-19
公司是一般納稅人，17%稅率 第一，稅控盤買了，去年12未新開公司還沒發銷售發票，請問我這月要做抄稅清卡動作嗎，發票還沒買的，只是有稅控系統了 清卡與否第二個問題是購稅控盤交的費用怎抵，一般納稅人處理不用認證可以直接抵嗎，請說出詳細分錄流程，麻煩要詳細點的，不想要一二句話給說不明白還要再問，麻煩老師了
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2017-02-14
我想問問，前任會計把第一季度收入做的比成本還大，并且虧損兩百多萬，預繳稅款的利潤卻填了盈利一百多萬?，F在老板希望我能重做第一季度，把利潤調至盈利一百萬左右。之前會計是手工帳，所以我的要求是公司上班的文員手抄我做的記賬憑證，替換，作為她是前任會計的助理，她當時幫忙寫的會計憑證，請問這樣如何？
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2019-06-17
公司是物流公司，現在在網上找了一個叫運滿滿的平臺，是司機和貨主在平臺里交易，我們現在的抄作是，先存一筆錢在貨滿滿，業務結束后，再從平臺把運費轉給對應的駕駛員，然后開運輸發票。但因為我們結給駕駛員的運費是要扣出油耗和管理費，所以，在平臺里增設了一個運費代收人，，幫我看看這個帳務要怎么處理呢？
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2018-08-16
你好 我能咨詢一下嗎 我公司是幫政府工程支付工程款 相當于總包 由我公司開票給分包商 應為中間無利潤 當時政府下抄告產生的增值稅由財政劃撥 我公司上個月繳納了增值稅 也收到了財政劃撥的稅款 但是我如果把這筆錢做營業外收入 那么我這邊又會產生企業所得稅 怎么做分錄能不繳納企業所得稅嗎
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2019-06-04
司是商貿零售企業公司規模大業務量大，了解到公司會計做賬是這個月做上個月的賬，下個月做這個月的賬，不太懂這種做法，一般不是當月做當月的賬，然后月末扎帳，下個月月初出財務報表5號之前抄稅，15號之前報稅嗎？如果當月做上個月的賬，那上個月的財務報表什么時候出呢？以及上個月的納稅申報什么時候報呢？
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2019-04-02
老師好，我今年報考了中級的三科，6月底三科精講課已聽完，但是感覺好像什么都沒學到，同時學堂配套的章節習題也做完了，很多不會的都是照著答案抄寫的，現在開始做真題模擬，本來想著不懂的再去看書，聽一遍精講課，但是做題才發現好像全部都不會，不懂，請問接下來該怎么辦呢，有沒有好的建議針對接下來的學習。
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2021-07-14
單位屬于民辦幼兒園（幼兒教育），小規模，但我們剛購買了金稅盤，以前做賬是學費分攤到一學期各個月份做收入。但現在開票則每個月要進行抄稅清卡，季報，雖然單位免增值稅，但還是要按照實際開票填寫，我想問下季報上的收入跟賬上的收入不同會有影響嗎？如何正確操作呢（我們開票肯定是開一學期的學費收入給家長的）
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2016-11-21
是7月2日上午去抄稅的，當天下午開了最后一張發票給客戶。7月3日去國稅購買新的發票，回來后客戶說他們的地址已經變更，于是就將發票作廢重新開了一張。但是當時購買發票填寫的申請單金額也包括了這張的金額。只是回來的時候之前的最后一張發票作廢了，這個會影響公司嗎？還是應該怎么操作呢
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2017-06-18
公司2014年成立的，之前沒有記賬，從年初到嗎現在也只有簡單的電子記賬，都沒有賬本之類的。請問，現在想要規范，該從何時開始記賬比較好，如果是從年初開始補，是把電子賬抄在手工賬本上嗎，還有就是如果我用excel建賬，可以跳過記賬憑證這一環節嗎，將所有票據登記在一起，然后再按科目逐筆登記，現在需要建內賬
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2021-09-07
公司是物流公司，現在在網上找了一個叫運滿滿的平臺，是司機和貨主在平臺里交易，我們現在的抄作是，先存一筆錢在貨滿滿，業務結束后，再從平臺把運費轉給對應的駕駛員，然后開運輸發票。但因為我們結給駕駛員的運費是要扣出油耗和管理費，所以，在平臺里增設了一個運費代收人，，看看這個帳務要怎么處理呢？
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2018-08-16
1.第二題圈二前三個分錄我不能理解。能分析一下嗎？整體和局部角度，老師詳細點，小白實在搞不懂，課件沒這道題有深度2.前面兩個分錄應該是調去年的吧，第三個分錄是調今年的？3.為什么分錄三存貨部分不是2015年末剩下的20%，做一個新的抵消分錄不是應該是剩下的未實現百分之二十嗎？不是已經第二年了嗎，第三個分錄為什么存貨還是乘以60%也就是第一年的未實現毛利，為什么不是20%？4.第一個分錄年初未分配利潤代替上一年的哪個科目？是收入減費用的差的意思嗎5.第二年的話把第一年的分錄照抄是什么意思，可是第一年分錄也不是這個分錄一啊。第一年的分錄是不是營業收入260營業成本260 營業成本（260-200）*0.6=36存貨36.那怎么照抄是年初未分配利潤36營業成本36了。我看著第一個分錄跟第三個分錄有重復
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2021-03-19
甲、乙公司均為增值稅一般納稅人，甲公司委托乙公司加工一批應交消費稅的半成品，收回后用于連續生產應稅消費品。甲公司發出原材料實際成本210萬元，支付加工費6萬元、增值稅1.96萬元、消費稅24萬元。假定不考慮其他相關稅費，寫出甲公司發出原材料、支付加工費和增值稅、支付消費稅、收回半成品的分錄。 要求：不用抄題，直接寫分錄即可
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2021-10-17
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