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你好。比如，2021年度匯算清繳。 2021年賬本里面的入賬工資金額是 （員工2020.12-2021.11月上班的薪資，也就是所屬期）（發放月2021.1-2021.12月，入賬肯定是按照發放日期記賬）。這個時候填寫A105050報表。是直接賬本里面入賬金額摘抄過去，還是說要去2022年1月賬本里面翻找出所屬期21.12月的薪資，然后減去21年賬本里面1月份入賬的2020.12月所屬期的工資？
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2022-04-19
公司是一般納稅人，17%稅率 第一，稅控盤買了，去年12未新開公司還沒發銷售發票，請問我這月要做抄稅清卡動作嗎，發票還沒買的，只是有稅控系統了 清卡與否第二個問題是購稅控盤交的費用怎抵，一般納稅人處理不用認證可以直接抵嗎，請說出詳細分錄流程，麻煩要詳細點的，不想要一二句話給說不明白還要再問，麻煩老師了
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2017-02-14
我想問問，前任會計把第一季度收入做的比成本還大，并且虧損兩百多萬，預繳稅款的利潤卻填了盈利一百多萬。現在老板希望我能重做第一季度，把利潤調至盈利一百萬左右。之前會計是手工帳，所以我的要求是公司上班的文員手抄我做的記賬憑證，替換，作為她是前任會計的助理，她當時幫忙寫的會計憑證，請問這樣如何？
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2019-06-17
公司是物流公司，現在在網上找了一個叫運滿滿的平臺，是司機和貨主在平臺里交易，我們現在的抄作是，先存一筆錢在貨滿滿，業務結束后，再從平臺把運費轉給對應的駕駛員，然后開運輸發票。但因為我們結給駕駛員的運費是要扣出油耗和管理費，所以，在平臺里增設了一個運費代收人，，幫我看看這個帳務要怎么處理呢？
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2018-08-16
你好 我能咨詢一下嗎 我公司是幫政府工程支付工程款 相當于總包 由我公司開票給分包商 應為中間無利潤 當時政府下抄告產生的增值稅由財政劃撥 我公司上個月繳納了增值稅 也收到了財政劃撥的稅款 但是我如果把這筆錢做營業外收入 那么我這邊又會產生企業所得稅 怎么做分錄能不繳納企業所得稅嗎
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2019-06-04
司是商貿零售企業公司規模大業務量大，了解到公司會計做賬是這個月做上個月的賬，下個月做這個月的賬，不太懂這種做法，一般不是當月做當月的賬，然后月末扎帳，下個月月初出財務報表5號之前抄稅，15號之前報稅嗎？如果當月做上個月的賬，那上個月的財務報表什么時候出呢？以及上個月的納稅申報什么時候報呢？
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2019-04-02
老師好，我今年報考了中級的三科，6月底三科精講課已聽完，但是感覺好像什么都沒學到，同時學堂配套的章節習題也做完了，很多不會的都是照著答案抄寫的，現在開始做真題模擬，本來想著不懂的再去看書，聽一遍精講課，但是做題才發現好像全部都不會，不懂，請問接下來該怎么辦呢，有沒有好的建議針對接下來的學習。
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2021-07-14
單位屬于民辦幼兒園（幼兒教育），小規模，但我們剛購買了金稅盤，以前做賬是學費分攤到一學期各個月份做收入。但現在開票則每個月要進行抄稅清卡，季報，雖然單位免增值稅，但還是要按照實際開票填寫，我想問下季報上的收入跟賬上的收入不同會有影響嗎？如何正確操作呢（我們開票肯定是開一學期的學費收入給家長的）
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2016-11-21
是7月2日上午去抄稅的，當天下午開了最后一張發票給客戶。7月3日去國稅購買新的發票，回來后客戶說他們的地址已經變更，于是就將發票作廢重新開了一張。但是當時購買發票填寫的申請單金額也包括了這張的金額。只是回來的時候之前的最后一張發票作廢了，這個會影響公司嗎？還是應該怎么操作呢
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2017-06-18
公司2014年成立的，之前沒有記賬，從年初到嗎現在也只有簡單的電子記賬，都沒有賬本之類的。請問，現在想要規范，該從何時開始記賬比較好，如果是從年初開始補，是把電子賬抄在手工賬本上嗎，還有就是如果我用excel建賬，可以跳過記賬憑證這一環節嗎，將所有票據登記在一起，然后再按科目逐筆登記，現在需要建內賬
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2021-09-07
公司是物流公司，現在在網上找了一個叫運滿滿的平臺，是司機和貨主在平臺里交易，我們現在的抄作是，先存一筆錢在貨滿滿，業務結束后，再從平臺把運費轉給對應的駕駛員，然后開運輸發票。但因為我們結給駕駛員的運費是要扣出油耗和管理費，所以，在平臺里增設了一個運費代收人，，看看這個帳務要怎么處理呢？
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2018-08-16
1.第二題圈二前三個分錄我不能理解。能分析一下嗎？整體和局部角度，老師詳細點，小白實在搞不懂，課件沒這道題有深度2.前面兩個分錄應該是調去年的吧，第三個分錄是調今年的？3.為什么分錄三存貨部分不是2015年末剩下的20%，做一個新的抵消分錄不是應該是剩下的未實現百分之二十嗎？不是已經第二年了嗎，第三個分錄為什么存貨還是乘以60%也就是第一年的未實現毛利，為什么不是20%？4.第一個分錄年初未分配利潤代替上一年的哪個科目？是收入減費用的差的意思嗎5.第二年的話把第一年的分錄照抄是什么意思，可是第一年分錄也不是這個分錄一啊。第一年的分錄是不是營業收入260營業成本260 營業成本（260-200）*0.6=36存貨36.那怎么照抄是年初未分配利潤36營業成本36了。我看著第一個分錄跟第三個分錄有重復
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2021-03-19
甲、乙公司均為增值稅一般納稅人，甲公司委托乙公司加工一批應交消費稅的半成品，收回后用于連續生產應稅消費品。甲公司發出原材料實際成本210萬元，支付加工費6萬元、增值稅1.96萬元、消費稅24萬元。假定不考慮其他相關稅費，寫出甲公司發出原材料、支付加工費和增值稅、支付消費稅、收回半成品的分錄。 要求：不用抄題，直接寫分錄即可
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2021-10-17
現在不是有增值稅新政策了么，然后月度不超過10萬，季度不超過30萬的免征增值稅。 這個前提是1.月度不能超過10萬嗎，比如這個月開15萬，下個月開5萬，再下個月開5萬，但是季度沒有超過30萬，我還享受政策嗎？由于我第一個月開了15萬，超過了10萬的月度標準。這個可以符合嗎？我們是季報，但是也申請了金稅盤，每個月也要抄稅清卡的
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2019-01-24
老師，我們公司稅盤上個月被鎖了，剛好那天開了一張票就被鎖了，那張票就一直都處于報送中，然后我這個月去報稅，加上那張票一起報的，稅局那邊要我把那張票的金額減下來才能報，然后昨天我們稅盤解開了，然后那張票又已經報送完成了，昨天也清卡了，那張票也抄報清卡了，但我報稅的時候是沒有報到那張票的，這個要怎么辦？
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2018-11-21
今天去國稅開了一張紅字，在大廳提前做了這張的抄稅，回去發現數量和單價還有型號開錯了，總金額和稅額是對的，但是已經不能作廢了，稅務局說總金額對了在稅務上沒多大影響，但是這應該會影響購買方做賬，如果對方拒收的話我要怎么處理啊，我看有的人說，可以開一張藍字沖銷，然后再重新開一張紅字申請重新開一張紅字嗎？
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2019-02-19
老師，我公司在1月購買了金稅盤系統，說是能全額抵扣，共820，問題1、那我現在處理這個的順序是不是這樣：到稅務局窗口認證發票--在開票軟件中進行抄稅---在國稅網站上報稅（因是季報，所以在4月初申報）---在開票軟件上清卡？（國稅局說不需備案） 。問題2、我公司一般沒有銷項稅，我在4月初報稅時是不是只需要把這個抵減的金額填上去就行？
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2015-02-05
你好老師，正準備報季度企業所得稅。先前報所得稅時，營業收入，成本直接從利潤表的主營業務收入、成本累計數抄過來?，F在本月發生了其他業務收入，但利潤表上沒有顯示出來，只有其他業務利潤。那我報企業所得稅時就要自己算一下，把其他業務收入和成本加進去。收入=主營業務收入+其他業務收入，成本＝主營業務成本+其他業務成本。是這樣嗎？
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2021-10-20
老師我有3個公式
ebit=單位邊際貢獻*安全邊際量
ebit=單位邊際貢獻*（實際銷售量-保本銷售量）
ebit=單位邊際貢獻*（實際銷售量-固定成本總額/單位邊際貢獻）
我這三個公式推理正確嗎 尤其是第3個推第2個 為啥 固定成本總額/單位邊際貢獻 =保本銷售量？
我當時只是摘抄下來 再回來復習我自己都忘記了 所以提問 這三個不是書上是我自己寫的 幫我檢查
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2021-01-18
老師，打擾了，我們單位現在是合資企業，總公司要求我金保后期每月5日前要將上月會計報表發給佰泰財務唐慧敏郵箱，抄送給我，佰泰財務會按照您提供的報表上的凈利潤計算投資收益，要確保5日前一定要提供，不要延遲，否則佰泰財務無法結賬，將導致金投總部也無法結賬，會有一連串的延遲。你覺合理么？可以給我點建議么謝謝
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2019-12-02
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