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老師您好咨詢一下：當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額1000，銷項(xiàng)稅額2000，上期留抵稅額1500
結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額2000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額1000
應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貨:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1000
以上分錄是否正，上期留底的1500分錄不用操作，對(duì)嗎？
1/887
2020-02-24
一般人本月增值稅有進(jìn)項(xiàng)有銷項(xiàng)，但是有上期留抵稅額什么的，計(jì)算之后本期應(yīng)納稅額為零，這樣就不用做轉(zhuǎn)出未交增值稅了吧，應(yīng)該怎么做賬
1/1157
2017-04-10
公司之前收到增值稅專用發(fā)票，我認(rèn)證了，金額大概為2000元左右，是3月份左右認(rèn)證的，之后我公司一直沒有業(yè)務(wù)，沒有銷售，之前我申報(bào)增值稅時(shí) 上期留抵稅額會(huì)自動(dòng)彈出來(lái)金額，這個(gè)月申報(bào)時(shí)候進(jìn)項(xiàng)稅額沒有數(shù)了，是什么原因呢？
1/762
2018-10-11
本期銷項(xiàng)稅額10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)，上期留抵稅額13萬(wàn)，我這樣做對(duì)不對(duì)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 9
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 9
1/705
2020-04-28
一般納稅人增值稅填報(bào)時(shí)，上期留抵金額未填寫，本期可以抵扣嗎？
2/488
2021-11-11
銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-上期留抵=本期應(yīng)交增值稅，這個(gè)公式對(duì)嗎？
1/1788
2017-09-03
增值稅1個(gè)月或1個(gè)季度為納稅期限，期滿之日起15天內(nèi)申報(bào)納稅。是申報(bào)上個(gè)月或上個(gè)季度發(fā)生的所有增值稅嗎？還是怎么理解？
1/1240
2020-07-12
上期應(yīng)交增值稅為9000元，本期已繳納，本期應(yīng)交稅為5000元，在資產(chǎn)負(fù)債表上寫的應(yīng)該是5000元還是14000元
1/879
2019-07-15
A工廠為增值稅一般納稅人,2018年9月銷售產(chǎn)品一批,取得不含稅收入140萬(wàn)元,送貨上門收取運(yùn)費(fèi)6萬(wàn)元、裝卸費(fèi)20萬(wàn)元(運(yùn)費(fèi)和裝卸費(fèi)為不含稅金額)。采取折扣方式銷售商品一批,不含稅銷售額為290萬(wàn)元,折扣30%，按折扣后70%收取貨款,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明。本期購(gòu)進(jìn)材料取得增值稅專用發(fā)票,注明增值稅13.8萬(wàn)元。則A工廠9月份應(yīng)納增值稅稅額是多少?
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2020-01-03
這個(gè)例子本月沒有繳納增值稅，甚至期末還有留抵稅額，那么主表里面這個(gè)本期繳納上月未繳增值稅是怎么回事？實(shí)際本月沒有交增值稅啊
2/250
2023-07-30
開票0%的稅務(wù)是什么項(xiàng)目，免稅的是什么項(xiàng)目，這個(gè)票開對(duì)了嗎
1/239
2021-09-03
老師 上期留底增值稅5929.37，本期應(yīng)交193.68，沖留底的話應(yīng)該留底 - 5735.69，沖抵上期留底的會(huì)計(jì)分錄怎么寫呢？
2/342
2020-06-04
增值稅申報(bào)表的附表資料（三）為什么有期初余額，而且期初數(shù)是上個(gè)月的期末數(shù) 在上個(gè)月繳納了
7/3425
2017-05-09
一般納稅人資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)字是不是應(yīng)交增值稅應(yīng)交附征稅之和，如果出現(xiàn)負(fù)數(shù)，表示留抵稅額？
1/756
2017-08-16
老師你好，個(gè)體工商戶雙定戶，申報(bào)的時(shí)候，個(gè)稅應(yīng)項(xiàng)稅額，是填核定銷售額？還是填應(yīng)征增值稅不含稅銷售額？
1/2626
2020-04-03
某公司為擴(kuò)大生產(chǎn)，擬購(gòu)置設(shè)備一臺(tái)，成本為150 000元，使用6年。項(xiàng)計(jì)凈張值為15000元，直線法計(jì)提折1舊。無(wú)建設(shè)期。投產(chǎn)后，每年增加營(yíng)業(yè)收入90 000元，增加付現(xiàn)成本53 000元。貼現(xiàn)率為10%，投資者必要報(bào)酬率為15%。所得稅稅車為25%。計(jì)算上述的內(nèi)含報(bào)酬率。
1/328
2024-04-02
甲公司于2021年3月5日向乙公司銷售一批產(chǎn)品，增值稅稅率為13%，按價(jià)目表標(biāo)明的價(jià)格計(jì)算，金額為40000元，由于是成批銷售，甲公司給乙公司10%的商業(yè)折扣。要求：編制收到貨款時(shí)的會(huì)計(jì)分錄；
1/438
2023-03-23
上月己繳納增值稅，本月還需要做會(huì)計(jì)分錄嗎？ 我上個(gè)賬期做的賬，增值稅己繳納，那本月還要做分錄嗎？
1/427
2022-02-21
老師請(qǐng)教一下、可以做出口退稅的公司必須是一般納稅人嗎？
1/416
2020-05-19
您好老師：我是菜鳥一個(gè)，想請(qǐng)問老師關(guān)于收到增值稅普通發(fā)票和電子普通發(fā)票對(duì)公司來(lái)說(shuō)能抵扣嗎？謝謝！
1/254
2019-08-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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