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16年的報關單漏申報視同內銷處理，在賬上是借：主營業務收入-直接出口收入；貸：主營業務收入-內銷收入；貸應交稅金-應交増值稅-銷項稅額，但是我在補申報的8月沒有開紅沖發票把去年的開了票出口收入沖掉，在9月份才開，那這個月的賬面出口收入會比報表收入少了10萬，這種情況需要怎么處理?。?/span>
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2017-09-14
籌建期暫用出納的銀行卡做為備用金賬戶，銀行卡和key令交給別人保管，銀行卡密碼和銀行預留號碼手機的手機、身份證出納保管，（辦理業務只限于自動取款機提取現金，柜臺，和網銀，）辦理業務時出納找保管員拿卡或者key令， 1，付款時自己去辦理還是都要兩個人一起看住？ 2，這樣監管有沒有漏洞？
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2017-06-07
老師，我們廠為一般納稅人，今年一月繳納了19年12月的稅金及附加，12月時沒有計提在一月繳納時做的分錄是
借:調整以前年度－稅金及附加
貸:印花稅及各種附加稅
繳納時
借:印花稅及各種附加稅
貸:銀行存款
在19年度年報漏報這筆金額了
現在可以紅沖修改嗎
修改成
借:稅金及附加
貸 :印花稅及各種附加稅
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2020-06-11
個人所得稅的應交稅費是放在其他應收款往來款核算合適呢，還是放在應交稅費中代付代扣合適，根據我做的會計分錄得出我目前的資產負債表的應交稅金為負數，個稅目前扣的是19年1月份的，到底是漏了哪一步導致資產負債表不平，說下具體的會計分錄，這個會計分錄公認的有哪些？
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2019-03-15
老師，請問：我7月份已經結賬了。出報表發現賬不平，查賬發現原因是其中一張憑證里在登明細賬時少登了貸方科目。 憑證是這樣 借：庫存現金150000 貸：其他應付款150000 但是我在登明細賬時只登了庫存現金的15000 而漏登了其他應付款的150000 ，到時賬不平。而7月份都已經結賬了。老師，我應該怎么做？謝謝
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2016-08-03
我公司是農業合作社，員工每個月會來財務報賬，但是合作社稅務允許沒有發票，報賬時都為收據，每個月會有幾萬元的采購。比如牛場吃的飼料等，財務應該如何監控這部分收據？我覺得這是個很大的漏洞？很多員工采購東西時，可以隨意寫金額再來財務報賬。有什么好的制度或者監督辦法嗎？
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2018-04-13
老師，麻煩給我解決這個問題一下
就是我們13年14年的個人借款從工資里扣除，李宇500元，張士勇1500元，李獻璇1500元，當年工資表已經扣除了，但是漏做帳了，而且李獻璇的工資當時扣成1724.2了，相當于多扣了224.2元，但他已經辭職了，這個錢不給他了，那個老師交一下現在我要怎么調這個帳呢，分錄怎樣做？
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2016-05-04
公司2018年8月份漏繳了一個月的社保！養老、失業、和生育！現在有員工要離職！辦理減員就提示養老保險欠費！昨天上午我在地稅打印了補繳單！去建設銀行用現金補繳的！但是還是辦不了社保減員！這種情況要求減員那個員工很著急！去社保大廳咨詢了！說讓問地稅局！地稅說已經劃款了！這種情況該怎么辦呢？
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2019-01-19
您好，我現在入職一家跨境電商工作，工作有刷單現象，但是他要求用我的VISA先走賬然后讓財務給我還信用卡，我特別擔心這種形式，一會泄漏個人信息，二萬一公司出問題是我自己承擔責任吧？三萬一我找人被騙，我得自己承擔這費用對不？這個工作不僅僅是這個工作，但是我遇到這種請求應該怎么做比較好？
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2020-08-03
老師，今年3月份發現去年10月份漏記的一筆營業收入，已經做了前期差錯更正，4月份也單獨進行這筆所得稅的申報和繳納，那么老師像這種情況下在去年匯算清繳未結束前，我知道在匯算清繳附表納稅調整項目明細表中填寫——收入調增、成本費用調減，但是4月份繳納的所得稅匯算清繳怎么填？
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2016-09-17
老師，員工以個人名以與中介簽訂房租租賃合同，也要求中介開增值稅普通發票。去年11月份的事發票了，最近稅務聯系我們說這家公司虛開增值稅發票，逃稅漏稅。然后我們公司在匯算清繳時已經做稅前扣除了？？這樣算起來我們是被騙，對嗎？那稅務還要對我們公司進行罰款嗎？根據什么罰？罰款怎么算？
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2019-06-16
由于和上游公司的分包合同簽訂條款有漏洞，導致我們代收代付的一部分款項也需要開票給上游總包公司，但是下游的單位是不開票給我們的，而是直接開給我們上游總包公司的客戶，導致我們開了票卻沒有成本票，這個有什么辦法可以處理嗎？下游的單位開給上游的客戶的發票我們可以用嗎
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2022-11-08
請教你一問題，我們接了一家新公司，原來交接的賬務，會計把17年的銀行業務的賬務補做在18年，這樣導致銀行余額和2018年的銀行對賬單余額金額不等，請問這種情況應該怎么處理？追問，銀行對不上的原因為從2015年起，每年都有很多筆業務漏記，有沒有什么辦法不修改以前的賬務 直接在2018年調整的？
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2018-05-03
使用“預算單位服務平臺”，請問怎么新建賬套啊，感覺找不到入手的，還有需要修改新會計，已經默認生成2021年賬套了怎么修改？第二個是發現去年會計漏了一次支出，沒有制作記賬憑證，已經年結上報了。我在今年怎么做補錄，補錄的記賬憑證是放去年實際發生的月份還是今年補錄的月份？我在訂賬簿了，求教
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2021-03-23
16年的報關單漏申報視同內銷處理，在賬上我是借：主營業務收入-直接出口收入；貸：主營業務收入-內銷收入；貸應交稅金-應交増值稅-銷項稅額，但是我在補申報的8月沒有開紅沖發票把去年的開了票出口收入沖掉，在9月份才開，那這個月我的賬面出口收入會比報表收入少了10萬，這種情況需要怎么處理??？
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2017-09-14
你好，我想請問下去年的季度財務報表漏報了現在補報，但是會和當時的所得稅預繳表不一致這種情況是以現在的為準還與當時的預繳所得稅表一致，因為是17年新開的公司，17年是虧損的，18年預繳所得稅都是在彌補之前的虧損，所以并沒有繳納稅金，想問下現在這個財務報表怎么處理呢
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2019-05-29
9月漏報的個稅，9月我個稅零申報的，這個月才發現，9月是有人員要交個稅，個人想的方案有2個:第一個是，9月和10月的應交個稅相加，反推出應發工資申報，保證9月和10月申報的稅相加金額正確就行。第二個就是:申報更正9月報的個稅，個稅系統會計算出違約金，10月就按正常申報。哪個方法更好點？
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2018-10-16
商貿企業，商品有幾千種，該采用哪種核算方法計算成本。有的貨是客戶要的，才訂的貨，因為品種超級多，怎么查賬可以知道這些貨已經都銷售出去了，還是有漏單的情況？商品這么多，庫存商品這一塊該怎么建科目，按大類好，還是按商品一個一個建明細科目？一年營業額一億多，應該用什么軟件比較適合？
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2019-06-20
接了一家一般納稅人的賬。發現截止2018年12月的銀行賬戶余額與對賬單不相符，我翻閱憑證發現不但之前的期初數據有錯誤，而且憑證數據填寫也有錯誤導致的。還有漏填寫憑證所以與對賬單不相符，那么我現在建賬，期初數據如果繼續采用對方的數字，那么以后我的賬也與銀行對賬單不一致，該怎么辦！
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2019-02-27
公司屬于一般納稅人 因漏報了去年7月到現在的財務報表，現在需要去稅局補申報，然而看到之前會計申報財務報表只申報利潤表和資產負債表，沒有申報現金流量報表，我現在補申報的也只補資產負債表和利潤表，這樣稅局會查問我現金流量表的事嗎？到時該怎么回答呢，現金流量表沒有資料呢
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2017-06-06
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