;)
老師你好，企業是剛成立的一般納稅人適用小企業會計準則，去年工資、社保漏計提，現在3月補計提。
比如1-3月管理費用10000，銷售費用10000。3月補計提去年管理費用30000，銷售費用30000。第一季度申報的時候，利潤表里面填寫管理費用是填這個季度的10000還是包括補計提的填40000？
2/354
2022-04-15
老師，我是建筑公司，2018年三月成立，公司打出一筆100萬質保金給業主，但我公司五月才找會計做賬，漏了這筆保證金沒有入賬，之后業主返還了100萬質保金，會計做了賬，打出去沒有做賬，打進來又做了賬，現在2020年，賬上一直掛著這筆賬，應該如何平賬，怎么處理好？
1/844
2020-03-05
老師你好，請問全盤會計每個月需要做什么，每年什么時候需要做什么，因為之前只做了幾個月全盤，所以怕漏掉，比如每個月報稅啥的，每個季度報所得稅啥的，啥時候工商年審匯算清繳啥的，聽說還有審計報告，我現在就不懂具體需要做什么什么時候做，麻煩說一下謝謝
2/794
2019-12-11
我們小區有位住戶 從2001-2015共欠5721元 一直沒交。從2016年開始交了一年的898元，2017年交了半年449元。2018年因陽臺漏水 沒錢維修 本應收898元 結果給免除了800只收了98元，物業費收繳明細
您講我未必能聽得懂 老師有空的話 能否給我寫在紙上 拍下來，發給我，謝謝
2/158
2019-03-22
印花稅季報，應該1月申報10-12月份稅種，由于系統更新模塊變化導致印花稅漏報，其他認定稅種均已報。1.18是最后的申報日，現在2.15號去處理，我在網上看的自申報日內未報導致逾期，次日起一個月內補報是不是會減輕罰款？這稅局要3000自查去主動補繳會不會從輕處理？
2/483
2019-02-15
2017年度 我單位做了一份以前年度調整損益的憑證 現在年末了 利潤表和資產負債表結算的數字有差異 我是否應該調整 又如何調整 2016年漏繳納地稅的小稅種（城建、教育、教育附加總計：3865.63元） 2017年補交的數字3865.63 現在報年報 利潤表和資產負債表的差異就是3865.63這個數字
1/628
2018-01-13
老師，請問一下去年年底漏提了研發人員的十幾塊錢公積金，今年年初補提了，但我未入到調整以前年度損益里面，但是匯算我已經加上去了，那這種的情況這個今年研發輔助賬里面我還是按照賬務上的把這個放進去了，那匯算時替出來，放進輔助賬里面沒關系對吧？
3/656
2021-09-28
老師您好，本人經手很多個公司的賬務，平時都是沒什么業務發生，出現過一兩家忘記申報的事，有什么辦法能一次性檢查出自己是否申報了，包括以前年度的，是不是要去稅局那里讓專管員檢查，之前申報的都沒有拿去蓋章，所以，我就是擔心是不是還有遺漏的。
2/726
2016-11-14
這個月實際的收入是360319，但是實際開票是357017，之間差了3302，那做分錄想做成360319，但是之間的差額3302沒有開票，要另計，怎么做分錄？因為做成360319是分外包和自有2部分的收入，但是3302是這里面漏算的，由于時間太久分布清是哪里的了，在下個月會讓別人補回來，那怎么做分錄？
1/863
2017-03-22
無形資產達到預定可使用狀態后（未經過竣工審計），發現仍有應計入無形資產成本的相關成本漏掉了，如相關人員工資，已發生的水電費用，發票未開具，造成了無形資產預估價值不準，此時可否調整無形資產成本，還是應該將已發生的費用計入當期損益？
1/1596
2020-07-17
老師，我是小規模納稅人，6月份有個收入漏入賬了，報稅已經報過了，7月份入賬的時候才發現，但是入到7月份話，7月份收入超10萬了，我這個6月份未記賬收入怎么入賬？還有小規模不是一季度一繳稅嗎，是按三個月累計不超30萬還是單月不超10萬？
1/1037
2019-08-07
老師，請教下，我們之前的會計漏記了一筆賬，現在要怎么彌補，往年員工借款1000元，已通過報銷方式還款，即報銷1355元，財務支付他355元現金，1000元屬于還款，但是財務對這1000元沒記賬，造成1000元借款常年掛在其他應收款上，現在要處理這個賬務，請問要怎么做？
1/347
2023-09-20
請問我用金蝶標準版做賬，2017年也年結了，生成了年結副本，結果我的賬有疏漏又在副本里面修改了數據，打開以前的賬套準備接著做但是發現修改的數據沒有改變，還是未修改之前的數據，我應該怎么做呢？起初數據和余額都不是修改后的了，現在沒法接著做賬。
1/986
2019-04-17
企業2017.1月中途建賬，需分項目核算收入成本，如圖所示，維保項目（非安裝，維保時間一年，半年收一次款），是否應輸入初始數據：應收賬款（對應圖中“未收賬款”）：3000，主營業務收入（對應圖中“已收賬款”）：3000，生產成本（對應圖中“人工”）：3532.32，對嗎？另有無其他需輸入的初始數據，有無遺漏？
1/918
2017-04-05
我現在遇到一個難題，我們出口外銷開的普通發票跨期了怎么辦？一筆訂單只開了的一部分貨物的發票，還有一部分的貨物漏開了。
應該整比訂單是6月得發票開完的，今天7.1，補開上個月訂單對方收到貨物的另一半就跨期了。
請問這樣的情況怎么處理呢？
1/731
2020-07-01
老師好，有個問題請教下。有個個體戶，他辦理了營業執照，沒有去稅局登記，現在他拿營業執照去銀行開了個公戶，銀行賬戶有錢進來，這樣的話是不是會涉及到漏稅的問題？還可能涉及到那些問題？（他的產品是在阿里巴巴線上銷售，要求要有公戶賬號，出口的）
1/284
2020-07-08
老師，我們公司從今年5月份開始買社保，老板自己也從5月開始從公司購買，可是他們去年7月到今年4月的社保是漏買的，他們現在自己去補起來，這個也要公司出錢嗎？（公司購買的有完稅證明，抬頭寫的是公司名稱，他們自己補買的抬頭是他們自己的名字）
3/660
2016-07-13
老師，你好！請問上2018和2019年有兩筆殘保金前任會計漏記賬了，我們執行的是小企業會計準則，現在還未作企業所得稅匯算清繳，請問應該怎么補記這兩筆賬，同時需要分別調整2019年和2020年資產負債表的年初數嗎？實務中一般是怎么操作的？請老師詳細解答謝謝
6/669
2020-04-29
以前年度損益調整的管理費用匯算清繳要怎么填12月成立的公司，只有一筆代辦營業執照的費用，1月份入賬做了以前年度損益調整現在做匯算清繳需要填嗎？去年只有這一筆開支，就給遺漏了今年1月做了以前年度損益調整這種情況怎么處理匯算清繳
1/779
2018-04-24
老師，請問1、籌建期員工個稅6月份首次申報按0報了，實際上6月是有發放了5月份的工資2萬，是不是報漏了一個月？2、于是7月份申報，報了5月份實際發放的工資數據。那么8月份申報是將6月7月兩個月加一起總額數據申報還是直接只填6月份的了？
1/832
2020-07-21
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
