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原會計將一般帳戶未入帳，其有一百多萬的營業入帳，后通過法人個人帳戶從銀行支出，此款后用于廠房建造，廠房無發票，那我該不該將此賬戶明細補起？外帳是不是可漏記一個銀行日記帳？原會計是如此做的。
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2017-02-09
我們是小微工業企業主管會計，怎么才能監督現金會計，需要做些什么？月底是不是得讓現金編織銀行余額調節表，平時現金會計都是月底給我本月發生的借貸數，不做清點，這里存在哪些風險漏洞，請老師指教！
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2020-03-20
老師，您好，認證發票需要先從未勾選發票處勾選，選中以后點擊右下角勾選保存，已勾選里面有發票之后；再從抵扣統計處點申請統計-統計完成-再確認簽名就可以了是嗎？這樣是整個認證的過程吧沒有遺漏吧？
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2019-11-10
簡答題，我做前面的小問可以，比如，回答業務1應計算的銷項是多少？回答業務2的進項是多少，這樣的我沒有問題。但是，回答該公司應繳納的增值稅，計算該公司應納稅額是多少？這是我總是漏，是什么原因？
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2019-08-16
老師，我公司需要注銷，去稅務局辦理注銷，還需要把之前漏報的個稅補上，工作人員讓我在自然人電子稅務局扣繳端上采集法人信息，怎么采集呢？這個法人名下有3個公司，她都是法人，都要注銷，信息都要采集嗎？
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2022-03-31
老師您好，我想咨詢一下，9月的個稅我報錯了，就是把9月收入輸成10月的收入了，8月的工資漏報了，變成提前報稅了，而且我們公司是新成立的，9月份沒有8月工資，是10月份補提、補發的，這個要怎么處理好
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2018-12-14
下列關于留置權適用的表述中，正確的是（ ?。?。
A．甲將汽車交給乙汽修廠修理，修好后甲將汽車開走，因未支付修理費乙汽修廠又偷偷將該汽車開回，乙汽修廠可以對該汽車行使留置權
B．丙將汽車借給甲使用，后汽車發生故障，甲將汽車交給乙汽修廠修理，修好后甲卻以汽車非其所有為由拒付維修費，乙汽修廠可以對該汽車行使留置權
C．A公司欠付B公司修理費，B公司將該債權轉讓給C公司，A公司正好有一批材料由C公司保管，保管費已付，C公司可以對該批材料行使留置權
D．A公司欠付B公司修理費，A公司借用C公司的一批工具正好由B公司保管，保管費已付，B公司可以對該批工具行使留置權
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2024-04-11
公司是小規模納稅人，2018年10-12月已經申報的主營業務收入是34800多，符合季度銷售額不足9萬免征增值稅。現發現2018年10-12月份開的3張發票（金額4368.93元，稅額131.07元）漏記了。用小企業會計準則，補記收入 借:庫存現金5000 貸:利潤分配-未分配利潤4368.93 應交稅費-應交增值稅131.07 把漏記的收入補上也符合免征條件，應交稅費轉營業外收入 借:應交稅費-應交增值稅131.07 貸:利潤分配-未分配利潤131.07。同時調整2018年12月資產負債表庫存現金和利潤分配。這樣處理對嗎？
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2019-04-02
某一般納稅人酒店2021年11月份營業收
入2000萬元，其中餐飲費收入100萬元，
住宿費收入900萬元，會務費收入1000萬
元（以上收入均為不含稅營業收入）。稅務部門了解到該酒店是高檔五星級酒店是一共有50個標準間，每個標準間市場最低價格每晚1000元。該酒店目前1-5層全部為高檔餐飲一 樓零點大廳，其余四層為40個單間，該酒店只是在六樓頂樓有個小型會客室，最多容納50人，應該屬于酒店自己內部日常會議室，幾乎沒有對外的會議接待能力。賬務處理如下：
借：銀行存款 2120萬元
貸：主營業務收入-餐費收入 100萬元
主營業務收入-住宿費收入 900萬元
主營業務收入-會務費收入 1000
萬元
應交稅費-應交增值稅（銷項稅
額額）120萬元
1. 酒店的財務人員均依法進行了納稅
申報，并未隱匿銷售收入，為什么稅務局
查到這家酒店？
2.酒店存在什么稅收問題
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2022-04-10
（一）3500t壓機檢修內容1.拆解項目：壓機平臺上兩條輸送皮帶機；壓機平臺；壓料頭；柱塞過渡段；拆下主柱塞檢查漏油位置。2.檢修、修復、安裝項目：甲方處理修復主柱塞漏油位置后，安裝主柱塞并更換主柱塞密封圈；更換副缸密封圈；更換切刀密封圈；更換擋板缸密封圈；回裝柱塞過渡段；修理破壞真空管；安裝壓料頭、更換壓料圈和壓料板；安裝壓機平臺和兩條輸送皮帶機。（二）2500t冷卻排檢修內容拆除輥道支架；現場制作安裝輥道支架，這個合同內容屬于維修16%的發票還是工程服務10%的發票
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2019-02-02
老師，我是做內賬的，因公司是做零售批發的，單據特別多，客戶掛賬的也多，一般登賬都是根據審核無誤后的會計憑證來登的，但是由于隨時都要掌握哪個客戶截止到當日還欠多少錢，所以我每天都要把當天的應收賬款單據分客戶錄入電子表格，月底憑證做完審核完再檢查一遍有沒有漏登的，你覺得這樣會有錯嗎？可是老板娘說我這樣只登記日期和金額，她看不到，要求每筆單都錄明細進去，才行，要不漏登了她查不出來！怎么會看不懂呢？登賬不都只是登金額嗎？還有登明細的嗎？
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2016-05-09
公司5月下旬把我們轉給勞務公司了，個稅APP顯示五月份兩家都給報了稅（原公司發的實際工資，勞務報的是約定的固定工資－但是實際并沒有收到工資），并且6月份勞務公司實際發的工資比申報的少1000多，公司是不是在偷稅？ 明年申報退稅我會多拿到退稅的錢？還是說明年總收入超標會讓我多交稅或補交？
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2023-07-17
老師，我們公司是在車行租一些車，然后轉租給租賃公司，賺點差價，我們給租賃公司開的發票應該是幾個點呢？我們現在開出去6個點。稅局就說我們開錯發票了。還有信息系統服務費，是6個點嗎？現在我要怎么辦向稅局解釋。他們懷疑我們偷稅？下面是我們公司核定的稅種和稅率。商業17%又是什么來的呢
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2017-11-03
出口退稅2019年4月份結束，2018年的出口業務，現在稅務局給我反饋是我一份報關單里漏項了，那我轉內銷，讓我補稅，我可以更改報表填免稅嗎，說我已經錯過了免稅時間，但我也沒退稅，但是我報免抵退稅銷售額了
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2019-07-25
王小組2019年11月1日起將其位于市區的一套公寓住房按市價出租，每月收取租金5000元。11月因衛生間漏水發生修繕費用1000元，已取得合法有效的支出憑證，請計算王小組11月和12月份應繳納的個人所得稅？
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2020-04-24
老師你好，我中午呢去注銷個體稅務證被告知2018年第四季度漏報稅，之前都是按時在稅務大廳報，但是稅務局發信息告知以后他們代報了就不用自己報。而且我是零申報的，想這種需要處罰嗎？罰金一般多錢啊？
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2020-03-18
對賬發現把2017年一個月的工資憑證做錯了，應發工資57211.83，實發33597.16，扣的23614.67是社保金當時應做其他應付款，當時因漏附工資明細表，按銀行業務單把憑證做成 借 事業支出33597.16，貸 零余額賬戶用款額度33597.16，現在怎么更正呢？
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2019-02-11
老師你好，這是我在稅務局網站上查到的我單位需要申報的稅種，每個月15號之前我登錄稅務局網站申報，同時登錄個人所得稅客戶端申報公司的個稅，除了這些之外還有其他需要申報的嗎？我擔心有遺漏的？
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2019-12-26
去稅務局代開房屋租賃增值稅專用發票，貨物名稱那里應該填“房屋租賃2016年6月1至2016年12月31日”，但是稅務局開票人員打漏了，貨物名稱那欄只填了租賃日期“2016年6月1日至2016年12月31日”，這種發票能用嗎
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2017-03-02
執行小企業準則。兩年前一筆收入漏作憑證(未入損益),但增值稅當時已申報(系統自動抓取了).現系統比對提出增值稅收入大于財務報表和所得稅匯算收入。請問現在財務和稅務分別如何處理？請詳解。謝謝
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2023-10-28
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