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經(jīng)查去年漏交了10萬城建稅，2012年匯算清繳已過，盈利5萬， 所得稅算去年虧損嗎？如果在今年調(diào)減？這樣會涉及到虧損年度從今年算？？現(xiàn)在到底如何做賬務(wù)處理，跨年了，所得稅今年報時如何調(diào)整。
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2014-09-19
老師你好！我在7月份認證了一份進項稅額，在7月份的增值稅的報表中漏報了，但在10月份填報時填錯了位置填在了25欄（期初已認證相符但未申報抵扣），請問應(yīng)該是填在那一欄？謝謝！
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2019-11-16
老師，發(fā)票的銷售方，如果不對外省的話，地址和開戶行，不寫浙江省沒關(guān)系吧？用舟山市開頭
因為剛好最后一個數(shù)字要起頭，很容易漏看
發(fā)票里面是不是只要名稱和納稅人識別號不錯就可以了
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2021-05-03
老師， 我剛剛網(wǎng)銀對賬 銀行余額是5320.網(wǎng)上都可以查到回單 但是我們老板手機短信是5310，和電子賬單對了一下少了一筆利息收入，我應(yīng)該選對賬平還是要去問銀行手機短信為什么漏了一條啊
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2015-10-22
老師，我今天有一個公司忘報了，那個公司吧，他沒人兒交保險，就是一個法人，然后他也不開支，以前在代賬公司的時候都零申報，你像這種情況我今天漏報了，明天報可以嗎？能造成什么后果？
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2020-07-15
如果企業(yè)有出口退稅這一塊的，在去年的報關(guān)單里已開出口發(fā)票并且在增值稅電子申報系統(tǒng)里申報了免抵退，但是在出口退稅申報系統(tǒng)里漏了這幾張發(fā)票的報關(guān)單，稅局查了怎么辦？
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2018-08-06
出口方面的問題可以解答嗎？ 預收美金貨款 需要去什么外管局服務(wù)平臺登記嗎? 聽說還有個國際收支申報什么的。。。從來沒去弄過，收到過幾筆，銀行直接給入賬結(jié)匯掉了。。。是不是漏了啥操作了。。
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2019-04-10
就是我們公司去年一直0申報的 然后中間漏交過一次 變成風險納稅人了 然后今天解除的 4月份第一次領(lǐng)票領(lǐng)了25張 領(lǐng)不了50張 那我這個月領(lǐng)可以申請領(lǐng)50張么
說錯了 是今年解除的
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2019-05-08
某公司20×9年12月31日發(fā)現(xiàn)上年漏提了一項固定資產(chǎn)折舊費，計1000000元，所得稅申報中也未發(fā)現(xiàn)。該公司按凈利潤的10%計提法定盈余公積、按凈利潤的5%計提任意盈余公積，企業(yè)所得稅率為25%。
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2019-10-25
申報第一季度的稅款時，發(fā)現(xiàn)去年有個工程的所得稅稅款漏交了，是核定征收，問：在申報第一季度可以補交去年的所得稅好些還是等到匯算清繳時補交，就是問應(yīng)在什么時段補交合適？
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2017-04-12
老師，我們公司是一般納稅人（做清掃保潔的）現(xiàn)在賣作業(yè)車輛，當時抵扣了進項，請問怎么交增值稅，賣車時開了二手車交易發(fā)票并沒有另外交增值稅，是不是漏稅了？如果交在哪里填報表交呢
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2021-11-02
老師，現(xiàn)在報2018年的年報，有個營業(yè)外支出10266.13，其中有10004.42是罰款以前漏申報個稅款，可以稅前扣除嗎？還是需要調(diào)出來，還有職工福利費是付應(yīng)付職工薪酬的貸方總額計提14%扣除嗎？多的不能對嗎
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2019-04-14
8月份付員工工資扣了員工個稅115.12元，實際9月份繳納個稅扣款為18.37元，多扣的個稅，在9月份工資表再調(diào)回給員工，實際報個稅時，員工18.37元，由于個稅申報，公積金漏扣還是多扣了3.75元，實際扣員工14.62元才對，總的來說，9月份工資表調(diào)回96.75+3.75=100.5給員工，9月份會計分錄要怎么做(圖一為8月份做的帳分錄，圖二為9月份工資個稅調(diào)整，8月份銀行扣款是扣款了18.37元，漏的公積金會在個稅系統(tǒng)下個月扣兩個月的125元×2
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2019-09-22
你老師您好，我想咨詢您一個問題，就是我是小規(guī)模納稅人，我再報第一季度收入的時候漏報了一筆收入，大概是。7000多塊錢，但是我。第一季度的收入沒有超過30萬，沒有交增值稅，也沒有交企業(yè)所得稅，就是相關(guān)的費用，除了一個印花稅要交之外，其他都沒有交。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)漏報了一筆收入，我現(xiàn)在該怎么處理呢。我是要到稅務(wù)局去前稅務(wù)局的那個稅務(wù)大廳去進行一個。稅務(wù)跟更正嗎，然后再交一個罰款還是怎么弄呢這個。
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2019-04-27
某公司為制造業(yè)增值稅一般納稅人，生產(chǎn)M產(chǎn)品耗用的甲材料按實際成本核算，并采用先進先出法計價。
2020年12月初結(jié)存甲材料1 000千克，單位成本為0.6萬元/千克，未計提存貨跌價準備。12月份該公司發(fā)生
與甲材料有關(guān)的業(yè)務(wù)如下：
（1） 5日，購入甲材料600千克并驗收入庫，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為360萬元，增值稅稅額為46.8萬元，另以銀行存款支付與材料采購相關(guān)的支出共計6.51萬元，其中：運費5萬元、增值稅稅額為0.45萬元，保險費1萬元、增值稅稅額為0.06萬元，運費及保險費均已取得增值稅專用發(fā)票。
(2）6日，銷售甲材料一批，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為270萬元，增值稅稅額為35.1萬元，全部款項尚未收到。該銷售業(yè)務(wù)符合收入確認條件。
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2023-06-05
1.為什么說庫存商品為負數(shù)會有很多風險，還有庫存商品為負數(shù)的原因通常是什么？2.更重要的一個問題，作為一個做賬的新手，往往容易在哪些科目需要做賬時特別注意容易出現(xiàn)問題和帶來一些財務(wù)和涉稅的風險以及企業(yè)內(nèi)部賬務(wù)管理的漏洞風險？需要在日常對賬中注意哪些問題？謝謝。我來舉個例子，比如銀行存款和對賬單核對，收入和明細賬核對，稅金和開票清單和認證清單核對等等，如果有其他方面的疏漏歡迎補充謝謝。。。
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2014-09-18
有個姓將的老板在A市成立個體戶（芒市深味精釀扎啤），專門制作扎啤的，現(xiàn)在這個將老板找了3個合伙人甲，乙，丙，他們4人準備在B市合資20萬也是專門制作扎啤售賣，現(xiàn)在關(guān)鍵的問題是4人都不懂稅務(wù)財務(wù)，4人都不準備在B市成立新公司，只打算用A市的這個營業(yè)執(zhí)照芒市深味精釀扎啤復印一份蓋個章放在B市，至于賬務(wù)只想著讓財務(wù)做一份內(nèi)部賬目，然后根據(jù)他們4人在私底下簽訂的股份協(xié)議根據(jù)利潤來分成。他們這樣的做法是不是已經(jīng)涉及到偷稅漏稅，而且一旦釀出來的扎啤出了問題，沒有營業(yè)執(zhí)照是不是也很危險，如果我去兼職做財務(wù)，是不是風險也很大？如果要規(guī)范，首先要怎么做才合理
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2019-03-12
菜增值稅一般納稅人 2022年5月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)：
1. 銷售貨物一批，取得不含稅收入 1000 萬元：銷售貨物一批，取得含稅收入 113萬元，
另
收取優(yōu)質(zhì)費 11.3 萬元；將自應(yīng)貨物用于職工福利，成本20 萬元，成本利潤率 10%，不繳消費稅：
采取折扣銷售方式銷售貨物，不含稅收入 100 萬元，打九折，開同一張發(fā)票；采取以舊換新方式
銷售貨物，新貨物不含稅售價 10萬元，舊貨折價2萬元，實際收到 8 萬元
2. 購進貨物一批，增值稅專用發(fā)票注明價款 100 萬元，稅款 13 萬元；購進農(nóng)產(chǎn)品，收購憑證
注明買價 200 萬元，用于生產(chǎn)13%的貨物：注明旅客信息的火車票金額 10.9 萬元；購進貨物專用
發(fā)粟注明稅額為 1萬元，已做進項稅額處理后又用于職工福利。
稅率 13%，請計算增值稅銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
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2022-10-31
菜增值稅一般納稅人 2023年5月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)：
1. 銷售貨物一批，取得不含稅收入 2000 萬元：銷售貨物一批，取得含稅收入 113萬元，
另
收取優(yōu)質(zhì)費 11.3 萬元；將自應(yīng)貨物用于職工福利，成本20 萬元，成本利潤率 10%，不繳消費稅：
采取折扣銷售方式銷售貨物，不含稅收入 100 萬元，打九折，開同一張發(fā)票；采取以舊換新方式
銷售貨物，新貨物不含稅售價 10萬元，舊貨折價2萬元，實際收到 8 萬元
2. 購進貨物一批，增值稅專用發(fā)票注明價款 1000萬元，稅款 130萬元；購進農(nóng)產(chǎn)品，收購憑證
注明買價 200 萬元，用于生產(chǎn)13%的貨物：注明旅客信息的火車票金額 10.9 萬元；購進貨物專用
發(fā)粟注明稅額為 1萬元，已做進項稅額處理后又用于職工福利。
稅率 13%，請計算增值稅銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納增值稅稅額。
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2023-06-14
有兩家兄弟公司，一個在香港地區(qū)，一個在大陸地區(qū)，原使用香港公司和客戶交易（客戶為保稅區(qū)內(nèi)），供應(yīng)商在陸同時也出口到香港，現(xiàn)在客戶要求我們用大陸公司內(nèi)銷交易，供應(yīng)商也同時和我們轉(zhuǎn)換，此部分我們需要多承擔的稅賦，是不是增值稅，企業(yè)所得稅，附加稅，客戶和供應(yīng)商都是一般納稅人?但是對方覺得我司轉(zhuǎn)換一般身份後, 廠商不需承擔13%稅金申請的損失.對方覺得他們承擔了13%的增值稅，所以我們繳的增值稅不是我們增加的成本.是正規(guī)交易，客戶和供應(yīng)商都回開具增值稅發(fā)票，那如果這么說，客戶和供應(yīng)商報價都是按照不含稅外加13%的稅率，這樣看是不是轉(zhuǎn)變公司交易，我們就不承擔增值稅的稅賦問題，只要承擔增值稅附加稅所得稅？
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2023-05-05
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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