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公司3月的工資已經報過稅了，但是漏了一個離職員工的工資沒報，離職員工找公司要工資，財務就通過網銀轉賬轉了，但是用途寫的是工資，備注也寫的工資，這個后期要怎么做賬
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2021-04-19
如果公司對公賬戶直接轉賬到個人賬戶，公司不代扣勞務所得的個人所得稅，公司會被處罰嗎？如果公司不被處罰，那個人會被追繳稅款嗎？稅局什么情況下會，發現這個漏稅事件的呢
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2018-09-17
行政單位的前會計辭職無法聯系了，他的賬錯賬漏賬很多，賬實不符，銀行存款實際比賬面多，因為涉及的會計期間有五六年，我能不理他的賬，重啟新賬，用實際數當期初余額嗎
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2019-04-12
公司以前合作的供應商因為有漏稅行為，所以稅務讓我們把之前的稅額都轉出來，相應的都交了滯納金，已經在稅務局填完申報表扣完款了，我需要怎么做賬務處理，怎么寫分錄？
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2018-05-09
老師，去年10月份記漏了幾筆管理費用支出，有發票。今年補了會計分錄，借以前年度損益調整貸銀存，借利潤分配貸以前年度損益調整
今年匯算清繳這筆費用怎么填？加在哪里？
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2019-05-29
公司8月電費多交30萬，是因為電力公司抄表漏抄電表，這個30萬是去年下半年一直到今年累計的，這個要做上年調整損益嗎？如果做待攤應該怎么攤呢？是今年攤完嗎？還是一次攤呢？
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2018-09-05
有一公司，應收賬款賬面金額為零，而實際應收賬款為10萬元，還沒要回來，好幾年了，這怎么辦，現在接收這公司，要調賬嗎，可能以前會計漏記了，大約10萬的應收賬款都是開了發票的
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2018-07-14
購買憑證打印紙，開了一張專票，對方公司財務工作疏漏，本來應該給另外公司的開的專票開成了我公司的名字，導致我現在認證平臺上多了一張專票，這個需要應該怎么處理呢？
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2021-02-01
?你好老師，我們20年一季度的財務報表，報漏了，但是以前會計稅務的報表和軟件的報表數據有誤差，我現在補報一季度報表上去如果累計數和度二季度有誤差會不會有影響？
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2024-07-18
甲公司系增值稅一般納稅人，2*18、2*19年發生如下業務：
①3月1日，購入一項專利權，價款為380 000元，過戶等相關費用2 500元，以上款項以銀行存款支付。經測算，該
專利權使用年限為s年，殘值為0，使用年限平均法進行攤銷。
②9月3日將該專利權對外出租，每月收取租金15000元，租期為半年。
③2*19年9月11日，甲公司將專利權對外轉讓，轉讓價格為328000元，款項收到并存入銀行。（注：累計攤銷已有18個月）
要求：
①做出甲公司購入專利權的賬務處理；
②做出2*18年3月甲公司按月攤銷專利權的賬務處理。
③做出2*18年9月3日出租的專利權，每月甲公司收取租金以及對專利權攤銷的賬務處理。
④做出2*19年9月11日，甲公司轉讓專利權的賬務處理。
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2023-12-14
陽光公司屬于高新技術企業，主營電子軟件研發，現適用稅率25%。該公司對其2023年相關業務進行了如下預測：
（1）預計其 2023 年的銷售（營業）收入為8000 萬元，公司當年全部利潤為 2000萬元，其中包含 1000 萬元企業技術轉讓所得；
(2）預估2023 年發生的業務招待費可能在30 萬元-100 萬元；
(3）預計廣告宣傳費用700萬元;
(4）去年年末企業購置新設備兩件，分別為價值 200 萬元的研發設備與價值 220 萬元的測試
設備，已知這兩件設備的最低折舊年限均為5年;
(5）今年公司為樹立企業形象而直接向公司所在地的受災地區捐贈了 300 萬元現金。
要求：請根據陽光企業以上經濟業務進行計算，并給出五種稅收籌劃方案并證明其可行性。
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2023-12-25
我們公司是新公司，今年廠房建成，也確認固定資產，但是獲得發票的時候沒有按稅法40%的進項轉出，但是我們的進項一直大于銷項沒有交過稅，現在稅務局要我們轉出這40%的進項，，還要按月繳納滯納金，合理嗎？不是沒有少繳稅或偷稅就不會產生滯納金嗎？
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2017-11-13
根據您提交的注銷登記/清稅申報，受理結果登記查過程中發現涉嫌偷稅，因此不予受理。原因是企業2023年第四季度以及年度電子稅務局網開發票財務報表存在資產負債未處理，其他應付款期末數不為0，因此需要處理并更正財務報表，才能注銷公司，怎么更改？
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2023-10-31
A公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，按凈利潤的10%計提盈余公積。A公司的主莒業
務為銷售商品和提供勞務。A公司2019年發生的有關經濟業務如下：(3)11月25日，A公司決定將自產產品作為福利發放給管理部門的職工，該批產品的成本為80萬元，售價100萬元(不含增值稅)
9年12月實際發放給職工。(5)12月1日，轉讓一項專利權的使用權，一次性收取使用費60萬元，不提供后續服務。該專利權對外轉讓使用權前，用于企業行政管
理部門，每月攤銷額為2萬元。
(6)12月31日，持有的某項交易性金融資產期末公允價值上升50萬元。
根據上述資料，逐筆編制有關會計分錄。(答案中的金額單位用萬元表示)。
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2020-07-21
2019年漏編制計提企業所得稅的分錄及繳納企業所得稅的分錄，但實上繳納了企業所得稅。2019年季報已報，年度匯算清繳未做，現在在匯算清繳該怎么做？賬務處理該怎么做？謝謝老師
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2020-04-22
2021年10月份稅期是2021年10月26日。
今天2021年10月25日開出的發票，客戶能今日勾選認證、用于抵扣2021年9月份的銷項稅嗎？
客戶9月份的收入開票很多，而供應商9月份漏開票了。
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2021-10-25
老師，單位是高薪企業，屬于小微企業。申報19年所得稅匯算清繳能按小微企業的表申報嗎？我看是不用報收入，成本，期間費用三張表。加計扣除的表不能漏了，一定要申報。是吧老師。
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2020-05-20
老師 我們是融資擔保公司小規模 平時收取擔保費 作為收入 為了合理避稅 在快要超出季度開票45萬時本月把收到的部分擔保費做預收款處理 次月開票 這樣做合理嗎？有沒有漏稅！
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2022-04-14
我們有一張2017年10月份的發票在2018年2月份入賬了，但是在抵扣勾選的時候漏掉了，現在還可以重新認證嗎？如果可以認證，那么時間這么久的發票對我們公司會不會有影響
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2020-11-24
5月份勾選的時候認證了一張進項發票，5月份沒有銷項，在申報增值稅的時候報表中漏填了進項稅，請問在6月份發生了銷售的時候還能把當時5月抵扣的進項一起填列嗎？
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2018-06-28
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