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?所得稅費用為什么要減去遞延資產
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2023-02-25
遞延所得稅，遞延資產，遞延負責是什么意思
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2022-04-12
請問判決后或者事項確定后是不是所有遞延所得稅費用都是反向沖減？
應交稅費-應交所得稅90**25%不明白
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2024-05-05
老師我們的做賬系統里，所得稅費里有二級科目，一個是當期所得稅費用和遞延所得稅費用我在計提所得稅費的時候是選那個好呀？
1/1146
2019-07-25
老師請問在計算應交稅費和遞延所得稅費用的時候稅率的確定是怎么確定的 有的是應交所得稅用以后稅率。有的是遞延所得稅費用以后稅率
1/2364
2019-07-12
1.甲公司2020年利潤總額為100萬適用的所得稅稅率為25%，經比對稅法與準則存在以下差異，2020年公司購買國家債券利息收入為10萬元，2020年違反環保政策被處以5萬元罰款，2019年末引進并投入一辦公設備，原值110萬，預計凈殘值10萬，預計可使用年限5年，稅法按平均年限法計提折舊，準則按年數總和法計提折舊，
要求：不考慮其他因，請對2020年當期所得稅費用和遞延所得稅費用進行計算，并編制會計分錄。
1/2234
2021-12-28
老師，請問怎樣分辨遞延所得稅資產和遞延所得稅負債呢？
1/2365
2022-07-20
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債各借、貸分別代表什么
1/2261
2021-12-29
所得稅這章，講的一個問題不懂，說最后計算得出的結果=驗算的所得稅費用，既然驗算是得出的結果還是本年的會計利潤*所得稅稅率，為什么還要那么復雜的做半天啊，啥遞延所得稅資產啊，負債啊
1/1065
2017-06-08
老師這個分錄我沒看懂，遞延所得稅資產我會計算，下邊所得稅費用和企業所得稅怎么計算？
4/278
2022-03-01
遞延所得稅負債為什么用2018年稅率
1/1349
2019-07-11
遞延所得稅是什么情況下用到一般
1/897
2016-09-19
1627007619782
請小奇老師回答
7ebe8cba52715c52355dcf96163d24e1.png
借：所得稅費用 12.5
貸：遞延所得稅負債 12.5
老師我知道你說的不影響應交所得稅 但是我想知道這個
借：所得稅費用 12.5
貸：遞延所得稅負債 12.5
往下怎么走
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2021-08-03
第二問在計算遞延所得稅負債的時候，是600+300，為什么在計算所得稅費用只是600呢？
1/396
2021-10-09
老師，請教個所得稅的問題，遞延所得稅資產（負債）如果有期初余額，在計算年度所得稅費用的時候，遞延所得稅資產（負債）怎么參與計算？
1/515
2023-03-15
乙公司2020年利潤總額200萬元，使用所得稅稅率為25，經對比稅法與準則存在以下差異。2020年公司購買國家債券利息收入為20萬元，2020年違反環保規定被罰10萬元，預計凈值10萬元，稅法按平均年限法計提折舊準則。按年數總和法計提折舊要求不考慮其他因素，請對當期所得稅費用遞延所得稅費用計算
1/865
2021-01-12
老師，12月末要計提遞延所得稅費用，那利潤總額是在計提所得稅費用之前先結賬后看報表的數還是怎么弄？
3/215
2024-01-14
合并報表，考慮所得稅，怎樣判斷是遞延所得稅資產，或者遞延所得稅負債呢？
2/1569
2020-07-24
請問“凈利潤=利潤總額-所得稅費用”中的
所得稅費用僅指當期所得稅還是指當期所得稅加遞延所得稅？
1/1751
2018-11-06
上江公司適用所得稅稅率為25%，2019年度涉及會計處理與稅務處理存在差異的交易或事項如下1上江公司持有乙公司40%股權且準備長期持有，對乙公司能夠實施重大影響，采用權益法核算。2019年7月初始投資資成本為3 000萬元，初始投資時享有乙公司可辨認凈資產公允價值份額為3 400萬元。2019年乙公司實現凈利潤1 000萬元，宣告派發現金股利250萬元.22019年1月1日，上江公司開始對A設備計提折舊。A設備的成本為8 000萬元，預計使用10年，預計凈殘值為零，采用年限平均法計提折舊，稅法規定，A設備的折舊年限為16年。上江公司對A設備選擇的折舊方法和預計凈殘值符合稅法規.3）2019年7月5日，上江公司自行研發一項專利技術達到預計可使用狀態，并作為無形資產入賬，成本4 000萬元，預計使用10年，預計凈殘值為零，采用直線法攤銷。稅法規定，該專利技術的計稅基礎為其成本的150%。上江公司該專利技術的攤銷方法、攤銷年限和凈殘值符合稅法規定。①確定各項資產負債的賬面價值和計稅基礎以及各項交易產生的暫時性差異②確定2019年度遞延所得稅費用的金額③做出與所得稅相關的賬務處理。
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2020-07-19
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