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合并報(bào)表，考慮所得稅，怎樣判斷是遞延所得稅資產(chǎn)，或者遞延所得稅負(fù)債呢？
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2020-07-24
遞延所得稅資產(chǎn)應(yīng)該填報(bào)到求他長期資產(chǎn)還是遞延稅款借項(xiàng)
1/1384
2020-05-22
請問判決后或者事項(xiàng)確定后是不是所有遞延所得稅費(fèi)用都是反向沖減？
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅90**25%不明白
2/14
2024-05-05
老師我們的做賬系統(tǒng)里，所得稅費(fèi)里有二級科目，一個是當(dāng)期所得稅費(fèi)用和遞延所得稅費(fèi)用我在計(jì)提所得稅費(fèi)的時(shí)候是選那個好呀？
1/1146
2019-07-25
老師請問在計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)和遞延所得稅費(fèi)用的時(shí)候稅率的確定是怎么確定的 有的是應(yīng)交所得稅用以后稅率。有的是遞延所得稅費(fèi)用以后稅率
1/2364
2019-07-12
為什么遞延所得稅計(jì)算時(shí)用25%.應(yīng)交所的用15%的稅率，
1/5104
2019-04-02
請問“凈利潤=利潤總額-所得稅費(fèi)用”中的
所得稅費(fèi)用僅指當(dāng)期所得稅還是指當(dāng)期所得稅加遞延所得稅？
1/1751
2018-11-06
企業(yè)對某固定資產(chǎn)采用年數(shù)總和法計(jì)提折舊，其原值為150萬元，使用年限為5年，凈殘值為0。稅法采用直線法折舊。假設(shè)該企業(yè)在該固定資產(chǎn)使用期間內(nèi)，即第1-5年扣除該固定資產(chǎn)折舊前的利潤總額為100萬元，無其他納稅調(diào)整和時(shí)間性差異。所得稅稅率為25%。
要求：
一、分別計(jì)算每一年的：
1.扣除折舊后的利潤總額
2.所得稅費(fèi)用-當(dāng)期所得稅費(fèi)用；
3.所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用；
4.凈利潤；
5.遞延所得稅資產(chǎn)的發(fā)生額和余額；
6.遞延所得稅負(fù)債的發(fā)生額和余額。
二、每一年有關(guān)所得稅的會計(jì)分錄
三、遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債連續(xù)五年的T型帳戶記錄
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2022-05-22
1.甲公司2020年利潤總額為100萬適用的所得稅稅率為25%，經(jīng)比對稅法與準(zhǔn)則存在以下差異，2020年公司購買國家債券利息收入為10萬元，2020年違反環(huán)保政策被處以5萬元罰款，2019年末引進(jìn)并投入一辦公設(shè)備，原值110萬，預(yù)計(jì)凈殘值10萬，預(yù)計(jì)可使用年限5年，稅法按平均年限法計(jì)提折舊，準(zhǔn)則按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，
要求：不考慮其他因，請對2020年當(dāng)期所得稅費(fèi)用和遞延所得稅費(fèi)用進(jìn)行計(jì)算，并編制會計(jì)分錄。
1/2234
2021-12-28
?所得稅費(fèi)用為什么要減去遞延資產(chǎn)
1/721
2023-02-25
老師，請問怎樣分辨遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債呢？
1/2365
2022-07-20
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債各借、貸分別代表什么
1/2261
2021-12-29
1627007619782
請小奇老師回答
7ebe8cba52715c52355dcf96163d24e1.png
借：所得稅費(fèi)用 12.5
貸：遞延所得稅負(fù)債 12.5
老師我知道你說的不影響應(yīng)交所得稅 但是我想知道這個
借：所得稅費(fèi)用 12.5
貸：遞延所得稅負(fù)債 12.5
往下怎么走
4/126
2021-08-03
第二問在計(jì)算遞延所得稅負(fù)債的時(shí)候，是600+300，為什么在計(jì)算所得稅費(fèi)用只是600呢？
1/396
2021-10-09
老師，請教個所得稅的問題，遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）如果有期初余額，在計(jì)算年度所得稅費(fèi)用的時(shí)候，遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）怎么參與計(jì)算？
1/515
2023-03-15
所得稅這章，講的一個問題不懂，說最后計(jì)算得出的結(jié)果=驗(yàn)算的所得稅費(fèi)用，既然驗(yàn)算是得出的結(jié)果還是本年的會計(jì)利潤*所得稅稅率，為什么還要那么復(fù)雜的做半天啊，啥遞延所得稅資產(chǎn)啊，負(fù)債啊
1/1065
2017-06-08
老師這個分錄我沒看懂，遞延所得稅資產(chǎn)我會計(jì)算，下邊所得稅費(fèi)用和企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？
4/278
2022-03-01
遞延所得稅費(fèi)用可能計(jì)入什么科目？
0/697
2020-04-14
小微企業(yè)遞延所得稅資產(chǎn)適用稅率
1/5633
2015-12-21
請問老師，使用權(quán)資產(chǎn)年末如何計(jì)算遞延所得稅啊？
3/12250
2023-04-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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