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煩幫我看下，進項不抵扣（因有業務需求要繳稅）
交稅時：
借：應交稅費-應交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款
請問這樣做可以嗎，月底已交稅金還要怎么結轉？
2/207
2024-04-16
老師，2019年退回的增值稅，年末需要結轉嗎？當時收到退稅款時的分錄是：借 銀行存款 貸 應交稅費-應交增值稅（已交稅金）
1/872
2020-02-20
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
1/2824
2020-06-15
我交第二季度的增值稅（小規模納稅人），繳稅款時，我做借：應交稅金－應交增值稅（已交稅金）, 貸：銀行存款，可以嗎
1/810
2018-08-07
二月銀行代扣增值稅，現在做賬是不是借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金.貸：銀行存款
1/450
2017-03-09
@郭老師 應交稅費-應交增值稅后面的專欄余額怎么處理。
比如，專欄里的進項稅額，已交稅金，銷項稅額遞減，進項稅額轉出這些。
10/245
2021-07-27
麻煩幫我看下，進項不抵扣（因有業務需求要繳稅）
交稅時：
借：應交稅費-應交增值稅（已交稅金）
貸：銀行存款
請問這樣做可以嗎，月底已交稅金還要怎么結轉？直接按照銷項稅額交稅的
1/51
2024-04-16
繳納稅金時：
借：應交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款
或可以這樣寫嗎?
借：應交稅費—應交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
1/1082
2022-03-11
上交增值稅時候分錄是應交稅費_已交稅金，貸銀行存款還是 借 應交稅費_未交增值稅 貸銀行存款
1/1322
2017-03-31
老師：你好！
我們是建筑企業，在去年5月份繳納了當月的增值稅，并做了分錄，借: 應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸:銀行存款 。當月（5月份）應交稅費—應交增值稅（已交稅金）這個科目沒有結轉，年底也沒有結轉。
請問老師：這個科目不是要結轉的嗎？請老師講解，謝謝
8/670
2021-11-24
應交稅費-應交增值稅-已交稅金月底科目余額在借方代表什么？還用不用結轉？
1/1522
2019-10-14
物業公司物業收入、水電費收入需要交印花稅么
5/4571
2017-04-19
增值稅專用發票 不是用來抵稅用的嘛?
1/566
2020-08-04
老師，每年交的280元稅控服務費應該如何入賬哦
1/872
2020-08-05
老師，我們零售公司，現在報廢了一輛車，收現金500，我要按多少稅點開票？我們能自己開什么稅目？
2/616
2021-09-27
繳納上月增值稅的會計分錄為舍么應交稅費應交增值稅已交稅金，而不是未交增值稅
1/728
2016-05-31
（1）繳納當月的增值稅 （1）借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款
（2）繳納上月的增值稅 （2）借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款
為什么要這樣做
3/1127
2021-09-04
銀行代扣增值稅，現在已拿回回單，借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅，貸：銀行存款.借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金.這兩筆分錄哪一個對
2/1262
2017-03-09
像這種交納稅金的時候不是應該借應交稅費－未交稅費，貸銀行存款才能跟之前結轉的科目一樣，才能沖銷應交稅費－未交增值稅貸方的金額，為什么又是應交稅費－應交增值稅（已交稅金）？有點不理解
1/388
2019-09-21
我公司在異地的工程項目開了外出經營管理說明書并且已經在當地預繳了2個點的增值稅 請問 收到完稅證明后 預繳的增值稅是放在應交稅費-未交增值稅科目內 還是放在應交稅費-應交增值稅-已交稅金科目內。謝謝老師
1/1384
2017-02-17
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