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老師，12月剛成立的公司。年末本年利潤虧損。不需要在做其他處理。
除非是本年利潤賺了，在從本年利潤轉利潤分配-未分配利潤。未分配利潤在提取盈余公積和分配股東利潤。
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2020-02-06
頊
目
待分配費用
勞務供應量
計劃單位成本
供電車間
供水車間
基本生產車間
管理部門
輔助生產費用、勞務量及計劃單位成本表
供電車間
120 000
50 000（度）
2.20（元/度）
金額單位：元
供水車間
18 400
8 000 (mE)
2.35（元/噸）
2 000
10 000
28 000
12 000
5 000
1 000
要求：
分別采用直接分配法、交互分配法、計劃成本分配法和代數分配法分配輔助生產費用
1/284
2022-10-27
老師，之前我做了成本的，現在需要轉出來做固定資產．之前借：主營業務成本 119970 貸：預付賬款 119970，那現在要沖掉這個，如何做呢？我是借：主營業務成本 -119970 貸：未分配利潤 -119970
借：固定資產 119970 貸：預付賬款 這里就是-119970了，因為之前結轉掉了，那如何做正確呢
2/758
2019-10-18
請問老師，這題在最后處置的時候為什盈余公積，未分配利潤不沖減其他業務成本??？，而其他綜合收益卻要沖減成本?
2/666
2021-03-04
@郭老師你好，能問一下，成本暫估20萬，當時做的分錄：借主營業務成本20萬，貸應付帳款-暫估，匯算清繳前沒有發票，依然掛帳，匯算清繳時 調增20萬，直接調增后，是否需要做分錄，把前面這筆暫估紅沖掉呢（借利潤分配-未分配利潤 -20萬，貸應付帳款-暫估 -20萬）
1/665
2022-05-05
請問，上月錯把銷售費用記成主營業務成本，已經結轉到未分配利潤了，本月要如何調整
2/427
2023-07-25
棉花加工企業成本核算的方法，各庫存商品如何分配成本費用。
2/2015
2022-03-30
老師你好，利潤表中的營業利潤金額與余額表中的利潤分配未分配利潤金額不一致是什么原因，本公司營業收入-營業成本-銷管財=營業利潤
11/2274
2019-11-03
老師，計劃分配法下的輔助生產實際成本為什么加的是計劃成本法算出的輔助車間耗用，而不是實際分配的耗用？
1/2070
2020-02-09
老師用友U8里產成品成本分配為什么取不到金額？
1/2260
2021-04-07
公司去年有一筆成本費用300多萬，對方公司說在今年匯算清繳前給到發票，所以都做成了主營業務成本，如果要是發票不到的話，匯算清繳再提出來，這樣的話，賬上的未分配利潤就會負好多，之后盈利了也會沖減一段時間，給股東分配的權益是不是就會減少呀
2/2114
2017-02-07
上年少結轉庫存商品27元，這個月這樣做對嗎？
借：主營業務成本 27
貸：庫存商品—模板 27
借：利潤分配—未分配利潤 27
貸：主營業務成本 27
1/675
2020-03-11
老師，餐飲業上個月少記了85元的成本，要怎么做賬呢？不想變動原材料金額，可以做借：主營業務成本，貸：利潤分配-未分配利潤嗎？
1/831
2020-04-08
在月末結轉之前忘了結轉其他業務成本，因為已經跨年度，不能發結賬，這個要怎么修改呢？當時沒有發現報表不平。另外沒有涉及盈余公積，第一個月未分配利潤和利潤總額是一樣的，第二個月就不一樣了，這個是怎么回事？
1/811
2017-03-22
老師你好，我剛接手一個公司的賬不久，在我建賬之前就有項目持續到現在，建賬的時候做了未分配利潤，現在核算某個項目的成本是在我建賬之前的，出庫的商品都有數據，要把這個項目的出庫商品成本體現出來怎么做分錄？是借主營業務成本，貸未分配利潤嗎
4/823
2016-10-25
成本差異中，為什么 人工對應的是 工資分配率，費用對應的是費用分配率
1/494
2020-07-17
每月末結轉收入成本費用到本年利潤，年末本年利潤結轉至未分配利潤嗎？還是每個月末要結轉到未分配利潤
2/1859
2020-01-04
12月購進7500kg商品暫估的單價16，我做的分錄 借：庫存商品 102564.1 貸：暫估款 102564.1 借：主營業務成本 102564.1 貸：庫存商品102564.1 借：本年利潤102564.1 貸：成本102564.1 借：利潤分配-未分配利潤 102564.1 貸：本年利潤 102564.1 1月開的票跟今年進的貨一起來的一共43000kg，單價14 我做的分錄：1、
3/687
2016-03-25
老師，我暫估的原材料單價比實際進來的發票單價要高，而且之前已經結轉成本，暫估是2023年的，發票次年一月份才來，我做了筆按發票單價沖回，然后差額做 借：主營業務成本 貸利潤分配-未分配利潤 ，這樣對嗎
2/245
2024-03-14
請問，2018年暫估了10000的成本，借主營業務成本10000，貸應付賬款暫估10000，18年票沒回來，19年四月票回來了，是借主營業務成本―10000，貸應付賬款暫估―10000沖回然后做一筆正確的，還是說不通過主營業務成本核算，直接通過借應付賬款暫估10000，貸利潤分配未分配利潤10000核算？那一筆是對的？
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2019-05-23
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