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某市一家自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為16%，退稅率為13%。2018年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)原材
料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為400萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)子抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額64萬(wàn)元通過認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的
組成計(jì)稅價(jià)格200萬(wàn)元。期未留抵稅款12萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬(wàn)元。收款232萬(wàn)元仔入銀行。本月出口貨物銷售額
折合人民幣400萬(wàn)元。
要求：
(1）計(jì)算免抵退稅不得免征和抵扣稅額扺減額
（2） 計(jì)算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
（3） 計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額。
（4）計(jì)算免抵退稅額抵減額。
（5） 計(jì)算出口貨物“免、抵、退”稅額。
（6）計(jì)算該企業(yè)應(yīng)退稅額。
（7）計(jì)算當(dāng)期免抵稅額。
(8）計(jì)算期末留抵結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣稅額。
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2022-04-06
購(gòu)買稅控設(shè)備抵減增值稅，設(shè)備300元，稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)280元，可以全額580元都抵減嗎？
1/759
2018-07-15
一般納稅人，增值稅申報(bào)表中附表四中有增值稅稅控設(shè)備稅額遞減，增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表也有稅控設(shè)備抵扣？那么稅控盤抵扣我應(yīng)該填寫到哪個(gè)附表？
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2018-02-05
我單位幾年前就買了稅控設(shè)備，但是一直繳增值稅時(shí)忘記抵扣了，以后還可以抵嗎
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2018-03-08
老板讓交““每個(gè)月的現(xiàn)金月報(bào)表，也就是每個(gè)月的賬目, 包含備用金備註薪資的部分””不知道這個(gè)是什么？是明細(xì)嗎？
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2017-05-26
稅控盤還沒有買，其他公司已經(jīng)開了增值稅專票，后期可以正常抵扣嗎？
1/491
2020-05-27
股權(quán)轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生個(gè)稅了，到年底個(gè)人匯算清繳時(shí)能抵嗎
1/372
2023-09-14
我想咨詢下 我去年12月購(gòu)買的稅控設(shè)備當(dāng)月已做費(fèi)用 現(xiàn)在還未抵扣
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2018-04-12
企業(yè)是一般納稅人，沒有車，租車費(fèi)和用車平臺(tái)服務(wù)費(fèi)有進(jìn)項(xiàng)專票，可以認(rèn)證抵扣么？
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2018-09-23
我們是小規(guī)模納稅人，購(gòu)買金稅盤，金稅公司提供的是增值稅專票有影響嗎？做賬怎么做嘞？
1/1089
2019-08-09
增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)的發(fā)票是全額抵扣的，這個(gè)怎么用分錄
1/580
2020-10-18
小規(guī)模稅控盤的那個(gè)費(fèi)用可以抵扣嗎
1/489
2017-10-25
稅控系統(tǒng)的那些費(fèi)用怎么抵扣呢？為什么填了但是沒有扣
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2017-05-09
1.A公司為增值祝般納稅人,委托M公司加工應(yīng)交消費(fèi)稅的B材料批(非金銀首飾)發(fā)出材價(jià)款50
00元,支付加工費(fèi)2000元,取得增值稅專用發(fā)票上注明培值稅稅額為260元,由受托方代收代繳的消費(fèi)稅為200元,材已加工完成,委方收回B材料用于繼續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品,該B材收回時(shí)的成本為（）元
2.某企業(yè)適用的城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%,2019年8月份該企業(yè)實(shí)際繳納增值稅4000元、土地增值稅300元，印花稅500元，消費(fèi)稅350元，資源稅200元，8月份該企業(yè)應(yīng)記入“應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交城市維護(hù)稅”科目的金額為()元
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2020-07-02
老師好，小規(guī)模納稅人購(gòu)買的稅控盤和稅控盤年服務(wù)費(fèi)，是不是都可以抵扣增值稅呢？還是只有稅控盤可以抵扣？
1/1692
2020-01-13
老師，小規(guī)模納稅人購(gòu)買稅控盤的費(fèi)用可以抵扣開增值稅專用發(fā)票的稅款嗎？
1/614
2020-06-09
老師稅控盤費(fèi)用和維護(hù)費(fèi)，可以全額抵扣，新開的小規(guī)模企業(yè)，也不需要交增值稅怎么抵、
1/582
2019-06-13
增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)小規(guī)模納稅人可以抵扣嗎？
1/3452
2019-11-02
老師小規(guī)模稅控盤的費(fèi)用可以抵扣增值稅吧，在哪張申報(bào)表填寫呢
1/633
2019-07-09
昨天買的稅控盤，280元的費(fèi)用能報(bào)5月份的稅時(shí)，直接抵減增值稅嗎？
1/399
2021-06-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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