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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-08-09 10:48

你好,按普通發票入賬就是了
按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。

伊念 追問

2019-08-09 10:55

我們還有一家公司是一般納稅人、收到金稅發票怎么做賬勒?

鄒老師 解答

2019-08-09 11:02

你好
按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。

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相關問題討論
你好!可以不用退回。當然能退回重開更好了
2017-08-17 14:17:17
您好,小規模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規模的增值稅專用發票,小規模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
同學,您好,小規模納稅人原則不接收專票的,所以不應該開具,
2020-09-01 17:51:23
小規模納稅人增值稅不可以抵扣,開專票時是需要代開的
2019-04-18 21:15:32
你好,可以收取,按普通發票入賬 但是最好還是讓對方開具普通發票給你單位
2018-09-29 11:28:24
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