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某公司2018年計算的當(dāng)年應(yīng)交所得稅為100 萬元，遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為30萬元、年末數(shù)為35萬元，遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為20萬元、年末數(shù)為18萬元。不考慮其他因素，該公司2018年應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用為( ) 萬元
1/7622
2020-06-11
請問老師,利潤表中的“所得稅21085.19”這個是怎么算出來的？所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅+遞延所得稅負(fù)債-遞延所得稅資產(chǎn)，后面兩個均為0。那么所得稅費(fèi)用=421703.79*25%=105425.9475，不是表格中的數(shù)字。
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2020-01-24
19年初遞延所得稅資產(chǎn)借方余額200，本期遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額14.25，當(dāng)期應(yīng)交所得稅986.38，19年度利潤表列式示所得稅費(fèi)用是多少？
1/1486
2020-06-15
不懂什么時候用遞延所得稅，什么時候用當(dāng)期應(yīng)交所得稅
1/4862
2019-08-24
1.2018年年末a公司未分配利潤余額為（）萬元
A.279.625 B.281.75 C.379.625 D.432.5
第二題題目在圖片中
3.下列有關(guān)a公司2018年所得稅費(fèi)用的表述正確的是（）A.2018年a公司所得稅費(fèi)用金額為125萬元 B.2018年a公司所得稅費(fèi)用金額為127.5萬元 C.2018年公司確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄為 借所得稅費(fèi)用 127.5 遞延所得稅資產(chǎn)5 貸遞延所得稅負(fù)債7.5 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅125 D.2018年公司確認(rèn)所得稅費(fèi)用的分錄為 借所得稅費(fèi)用125 貸 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅125
4.下列關(guān)于2018年a公司應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅金額的表述正確的是（）A.2018年遞延所得稅資產(chǎn)增加5萬元 B.2018年遞延所得稅資產(chǎn)減少5萬元 C 2018年遞延所得稅負(fù)債增加7.5萬元 D 2018年遞延所得稅負(fù)債減少7.5萬元
5.2018年A公司應(yīng)交所得稅的金額為多少萬元？ A 125 B 127.5 C 130 D132.5
1/1020
2020-04-25
某公司 2018 年計算的當(dāng)年應(yīng)交所得稅為 100 萬元，遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為 30 萬元、年末數(shù)為 35 萬元，遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為 20 萬元、年末數(shù)為 18 萬元。不考慮其他因素，計算該公司 2018 年應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用，并寫出分錄
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2024-01-08
借: 所得稅費(fèi)用 116.75
遞延所得稅資產(chǎn) 65
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 156.75
遞延所得稅負(fù)債 25
老師能解釋一下，這個分錄嗎？不太明白，為什么要這樣寫。
1/731
2020-04-06
某公司2018年計算的當(dāng)年應(yīng)交所得稅為100萬元，遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為30萬元、年末數(shù)為35萬元，遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為20萬元、年末數(shù)為18萬元，不考慮其他因素，該公司2018年應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用為（ ）萬元
1/2667
2020-07-23
遞延所得稅資產(chǎn)什么時候用？如何用？
2/3521
2019-04-17
老師您好，請問當(dāng)期所得稅費(fèi)用、遞延所得稅費(fèi)用、前期所得稅，這三個二級科目的區(qū)別是什么？
1/1382
2020-02-25
某公司2018年計算的當(dāng)年應(yīng)交所得稅為100萬元，遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為30萬元、年末數(shù)為35萬元，遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為20萬元、年末數(shù)為18萬元，不考慮其他因素，該公司2018年應(yīng)確認(rèn)的所得稅費(fèi)用為（）萬元。
A 103
B 97
C 107
D 127
1/7315
2020-03-20
甲企業(yè)2018年應(yīng)交所得稅費(fèi)用100萬元，“遞延所得稅負(fù)債”年初余額為30萬元，年末余額為35萬元；“遞延所得稅資產(chǎn)”年初余額為20萬元，年末余額為18萬元。甲企業(yè)2018年的所得稅費(fèi)用是（ ）萬元。
A.127
B.97
C.107
D.105
1/11290
2019-10-28
下列關(guān)于遞延所得稅會計處理的表述中，錯誤的有（ ）。
A:企業(yè)應(yīng)將當(dāng)期發(fā)生的可抵扣暫時性差異全部確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)
B:遞延所得稅費(fèi)用是按規(guī)定當(dāng)期應(yīng)予確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)加上當(dāng)期應(yīng)予確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債的金額
C:企業(yè)應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表日對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核
D:企業(yè)應(yīng)當(dāng)對遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債進(jìn)行折現(xiàn)
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2021-12-19
公司2017年虧損200萬，2017年沒有做遞延所得稅資產(chǎn)，用做賬嗎？用在年末做借遞延所得稅資產(chǎn)50萬，貸所得稅費(fèi)用50萬，用做這個分錄嗎？
1/646
2018-07-17
根據(jù)我國現(xiàn)行的納稅制度，需要進(jìn)行“匯算清繳”
的稅種主要有（。
A.增值稅
B.消費(fèi)稅
口C企業(yè)所得稅
口D個人所得稅
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2022-03-10
所得稅費(fèi)用和本期所得稅費(fèi)用分別指什么哪個含遞延所得稅？哪個不含？
2/2040
2019-05-12
年底調(diào)遞延所得稅費(fèi)用怎么調(diào)
1/568
2018-01-02
這個題目分錄是什么？商譽(yù)不確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用，怎么理解購買日的商譽(yù)計稅基礎(chǔ)為零？
1/1548
2019-08-02
請計算公司2020年度的暫時性差異、遞延所得稅費(fèi)用，并編制相關(guān)的會計分錄
2/563
2022-01-04
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債是哪類？謝謝
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2022-07-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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