;)
當期沒有進項稅額，出口無法退稅，都變成了免抵稅額，除了增值稅需要申報意外，出口退稅的免抵退明細表，免抵退匯總表還需要申報嗎？
1/502
2022-05-23
上期的免抵稅額對增值稅沒有影響嗎？如果應交的增值稅是11154 而免抵稅額是1600 這兩個數互相沒有影響嗎？這個免抵稅不能沖減增值稅對嗎？
1/926
2017-08-07
老師，您好！我們是酒店行業，在疫情期間免稅，同時進項稅未勾選抵扣，現在過了免稅期，原有的進項稅發票能勾選抵扣了嗎？
1/595
2021-12-02
求各月的應納增值稅額、應退增值稅額、免抵稅額、期末留抵稅額
40/270
2022-04-12
老師，他進了200的貨，內銷100，只剩了100，咋出口了200。這個題免抵稅額為10，假如出口貨物免抵退稅額是8，那留抵稅額是4。免抵稅額和留抵稅額有啥區別，我覺得都是抵下期進項啊
2/412
2019-12-30
老師請教個問題，每個月申請生產企業出口貨物免抵退審批通知書，上面有本期申報出口貨物免抵退貨（），其中應免抵稅額（）元，退稅額（）元，怎么填呢
1/1623
2016-11-08
你好，老師，我想咨詢一下，我初級的時候學的，應納稅所得額×25％―[（遞延所得稅負債期末-期初）-（遞延所得稅資產期末-期初）]是應納稅額，所以這個對不對？還是我記錯了
1/842
2019-06-30
老師，請教一下：本月期末增值稅留抵300，當期免抵退應退稅額200，如何做會計分錄？謝謝
1/1501
2018-10-19
附表四和減免稅申報明細表， 本期抵減金額為什么附表四本期實際抵減稅額沒有填480元，而減免稅申報表本期實際抵減稅額有填480元，都是實際抵減一個有填，一 個沒有填是為什么呢？
1/3212
2018-08-21
請問老師 , 經由招拍掛購買土地費用和公司之後的建廠費用,能否抵稅
1/675
2019-09-12
是產地產企業，新開的，還沒有收入，納稅這邊是零申報，每個月的所得稅申報一月份利潤總額-241807,二月份利潤總額-114049.36，這些數據是怎么得來的？如果到下個月申報這個月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡家計稅方法，按照5%的征收率計稅
1/452
2017-03-13
若期末留抵很多稅控維護費附表四跟減免表本期實際抵減可以不填嗎，可以多少什么時候抵扣什么時候抵減嗎？
1/632
2020-01-12
老師，免抵退稅年月填的是申報所屬期還是報關單出口日期。
2/1439
2021-09-03
老師，我公司上期留底稅額619241.07，本期銷項稅額29533.27.本期進項稅額660894.32，進項稅額轉出為111797.01，當期免抵退稅額為380322.41。則這個月的期末留底稅額為多少？當期應退稅稅額為多少？當期免抵稅額為多少？請老師仔細解答下
1/751
2019-08-14
建筑業抵扣問題，項目合同價2133777元，在項目所在地按合同額預繳2%,繳稅38518元，現在甲方讓開發票427554元，現在我們購進一批水泥價款233880.7元，稅額33982元。怎么抵扣呢？
3/660
2017-06-16
老師，現在不是有個免稅的嗎？那如果現在是免稅期的話，銷售額填在那個第十欄的時候，也要換算成不含稅的那個銷售額來填嗎？
1/82
2022-11-29
36.某自營出口生產企業是一般納稅人，適用稅率為13%，退稅率為10%。4月份有關經濟業務如下：購進原材料一批，增值稅專用發票注明價款400萬元，進項稅額52萬元，符合抵扣條件，貨已入庫。假設上月末未抵扣完的進項稅額12萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額200萬元。出口貨物FOB價50萬美元，匯率18=7.0￥。要求：運用“免、抵、退”辦法計算下列各項目的金額。
(1)免抵退不得免征和抵扣稅額；
(2)當期應納稅額；
(3)當期期末留抵稅額；
(4)當期免抵退稅額；
(5)當期應退稅額；
(6)當期免抵稅額。
3/324
2023-01-05
老師，當期不得免征和抵扣稅額抵減額＝當期免稅購進原材料價格×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）。
這里僅指原料嗎？進口的生產耗材要算抵減額嗎？
1/2446
2016-03-17
一般納稅人支付了增值稅，應交稅費下二級科目掛什么？
1/357
2020-01-07
預繳所得稅及退回多預繳稅款的帳務處理
怎么做分錄
1/537
2016-09-27
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
