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（應納稅所得額+遞延所得稅資產-遞延所得稅負債）*25%算企業所得稅嗎
2/1388
2022-03-03
所得稅額與遞延所得稅負債和遞延所得稅資產 什么關系
1/3049
2019-05-07
下列各項中，關于甲公司計提所得稅費用正確的會計處理是（ ）。
A、借：所得稅費用116.75
遞延所得稅資產65
貸：應交稅費—應交所得稅156.75
遞延所得稅負債25
B、借：所得稅費用156.75
貸：應交稅費—應交所得稅156.75
C借：所得稅費用116.75
貸：應交稅費—應交所得稅116.75
D、借：所得稅費用156.75
遞延所得稅資產65
貸：應交稅費—應交所得稅196.75
遞延所得稅負債 25
正確答案：A
我想知道應納所得稅額怎么算的資產減值損失和信用減值損失
1/1275
2020-03-16
想問下產生暫時性差異時，借：遞延所得稅資產，貸：所得稅費用，那遞延所得稅資產的余額一直在借方，后面要結轉的話，怎么結轉呢？麻煩寫下分錄
1/370
2022-03-04
老師在所得稅里，公允價值變動記到其他綜合收益，不影響所得稅費用，借記遞延所得稅資產，貸記其他綜合收益，那要不是公允價值變動的時候呢，貸記什么
1/1107
2021-07-26
老師，分錄我清楚。就是利潤表的所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅費用。
1/894
2022-11-28
中級實務里邊的遞延所得稅資產，遞延所得稅負債是什么時候用，實際工作中，
3/2730
2021-08-31
本年虧損，年末所得稅怎么做賬務處理，是否需要借記遞延所得稅資產貸記所得稅費用呢
1/508
2023-01-06
借：遞延所得稅資產 貸：所得稅費用，這怎么理解
1/4055
2019-04-13
2017年1月上交2016年第四季度的企業所得稅，所得稅費用里是屬于當期所得稅費用還是遞延所得稅費用？
1/2000
2017-02-20
老師請問 ：為啥有遞延所得稅資產，遞延所得稅負債 ，為啥遞延，？
2/718
2021-12-24
借方：所得稅費用，貸方：遞延所得稅負債，請問您這里借貸方表示什么意思？
1/1916
2021-07-05
老師 遞延所得稅資產，對應科目是其他綜合收益？為啥這里是所得稅費用？
1/1202
2021-08-22
為什么答案說不需要確認遞延所得稅資產和所得稅費用
1/347
2022-07-28
老師，所得稅費用=當期所得稅費用+（遞負-遞資），為啥這道題是+遞延所得稅資產？
2/475
2022-08-15
15年所得稅費用是831445.94 14年調整的47747.64=879193.58，審計報告利潤表中的所得稅費用是478858.07，余400335.51放在遞延所得稅費用，我如何來調整，然后對遞延所稅費用400335.51如何來做帳
1/832
2016-07-05
看不懂，發生額不是50嗎，為什么確認遞延所得稅費用就變成-50了
1/748
2021-07-26
老師這個題在計算遞延所得稅費用的時候為什么不把遞延所得稅余額算出來根據期初余額來計算本期發生額呢
1/1772
2019-10-01
你好，老師，如果1—10月利潤虧損900萬，會計與稅法準則間需調增項目金額為50萬，那如何計算遞延所得稅費用（資產）？分錄如何做？（以前月度都沒做遞延所得稅的，這個月要求做，那么就是要用1—10月累計發生額處理）？
1/473
2019-10-31
另外一部分由于遞延所得稅負債造成的以后要交的所得稅，分錄是借所得稅費用 貸遞延所得稅負債，現在稅務不需要你交，那什么時候要交呢？
4/567
2022-05-16
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