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今年年初有一塊遞延所得稅負(fù)債，現(xiàn)在年中報有一塊遞延所得稅資產(chǎn)和當(dāng)期的所得稅費(fèi)用，那現(xiàn)在年中報的所得稅如何計(jì)算
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2020-06-30
老師，最后一個分錄的遞延所得稅資產(chǎn)76是304*0.25來的是嗎？那么為什么會是借，遞延所得稅負(fù)債48,所得稅費(fèi)用28呢？
1/583
2020-12-12
根據(jù)其他債券投資公允價值變動確認(rèn)增加其他綜合收益40萬元，所得稅費(fèi)用編制中為什么是借：其他綜合收益40 貸：遞延所得稅資產(chǎn) 40 不應(yīng)該是遞延所得稅負(fù)債嗎
1/1017
2022-11-25
1627007705175
他公允價值從70漲到80 漲了10 那么這是為什么要寫成
所得稅費(fèi)用
遞延所得稅負(fù)債
而不是
遞延所得稅資產(chǎn)
所得稅費(fèi)用
呢
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2021-08-01
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債和所得稅費(fèi)用三個科目分別在借貸方代表什么？總是分不清什么時候在借方什么時候在貸方
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2021-06-27
請問如果本企業(yè)收到了固定資產(chǎn)捐贈，賬目上處理：借：固定資產(chǎn)(捐贈) 貸：非營運(yùn)收入 ,這樣當(dāng)然年的收入會大幅增加，若入遞延項(xiàng)目，如何處理，謝謝, 另其價值應(yīng)該如何取得？
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2019-04-09
稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi)企業(yè)所得稅免嗎
1/909
2020-05-09
老師好，我想了解公司在什么情況下會涉及遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債兩個科目，剛剛接手會計(jì)工作，在上個月憑證中發(fā)現(xiàn)一筆：借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅費(fèi)用，想知道在什么情況下會做這種分錄，根據(jù)什么得出科目下的金額
3/180
2022-11-29
遞延所得稅費(fèi)用會計(jì)分錄
1/721
2021-10-20
下列項(xiàng)目中影響利潤表中的所得稅費(fèi)用的是
A.遞延所得稅資產(chǎn)的期初余額
B.遞延所得稅負(fù)債的期初余額
C.遞延所得稅資產(chǎn)的期末余額
D.遞延所得稅負(fù)債的期末余額
老師，幫我看看這個選什么吖
1/1060
2020-01-05
如果借:所得稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅,借:所得稅費(fèi)用，貸:遞延所得稅負(fù)債，那所得稅費(fèi)用不就等于所得稅費(fèi)用科目金額嗎？為什么還要說所得稅費(fèi)用等于當(dāng)期應(yīng)交應(yīng)交所得稅? 遞延所得稅？
6/3162
2020-02-25
老師你好，1、請幫忙分析一下這道題的資料二“公司債券利息收入”，它賬面價值和計(jì)稅基礎(chǔ)，以及差異、遞延。2、資料六，分析一下它的在會計(jì)上和稅法上差異；3、最后一張圖上“應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用”的計(jì)算上為什么有-100*15%這個數(shù)，這個數(shù)據(jù)不是在計(jì)算期末遞延所得稅資產(chǎn)時用過了嗎？4、為什么遞延所得稅資產(chǎn)的期末數(shù)據(jù)里加(66/25%)
2/295
2020-06-05
這道題也還是不太明白，合并報表不承認(rèn)內(nèi)部交易固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)房地產(chǎn)，所以把575和200產(chǎn)生的遞延負(fù)債轉(zhuǎn)回這個可以理解，然后補(bǔ)提折舊借：管理費(fèi)用150 貸：固定資產(chǎn)150，這筆分錄為什么是借：遞延所得稅負(fù)債 貸：所得稅費(fèi)用？ 貸固定資產(chǎn)了產(chǎn)生的為什么不是遞延所得稅資產(chǎn)呢
1/640
2021-07-08
老師下午好，遞延所得稅=當(dāng)期遞延所得稅負(fù)債的增加+當(dāng)期遞延所得稅資產(chǎn)的減少-當(dāng)期遞延所得稅負(fù)債減少-當(dāng)期遞延所得稅資產(chǎn)的增加 老師可以用比較通俗的話解釋下這句話嗎？總是被這個公式繞暈了
1/142
2021-11-11
老師，我想請問一下，我們單位以前年度計(jì)提的遞延所得稅資產(chǎn)，現(xiàn)在是企業(yè)一直虧損，不能推定未來有足夠的應(yīng)納稅額，想把遞延所得稅資產(chǎn)核銷掉，這個分錄怎么做，借所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用 貸遞延所得稅資產(chǎn)么
1/92
2024-07-24
你好，請教你個問題遞延所得稅轉(zhuǎn)回時分錄
借：遞延所得稅負(fù)債1000
貸：所得稅費(fèi)用1000
如果所得稅費(fèi)用在貸方，那不是相當(dāng)于當(dāng)期所得稅減少嗎
2/1291
2020-01-14
老師，研發(fā)費(fèi)用記哪個料目？
1/343
2019-04-11
你好個人所徐稅代扣代繳生產(chǎn)經(jīng)營所得需要交所得稅嗎
1/261
2022-12-25
你好個人所徐稅代扣代繳生產(chǎn)經(jīng)營所得需要交所得稅嗎
1/254
2023-03-02
老師，這里的借，遞延所得稅資產(chǎn)40是（160*0.5）來的，是嗎？那借，遞延所得稅負(fù)債24 所得稅費(fèi)用16又是怎么來的？
3/252
2020-12-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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