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如果調(diào)增 或者調(diào)減后 都是虧損狀態(tài) 不用交所得稅 需要用遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅負(fù)債 科目嗎？
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2018-05-28
遞延所得稅資產(chǎn)所得稅費(fèi)用怎么計(jì)算
1/703
2016-04-29
所得稅費(fèi)用＝遞延所得稅+當(dāng)期應(yīng)交所得稅,遞延所得稅分為遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。前面的所得稅費(fèi)用是不是就是利潤(rùn)表中年末的所得稅費(fèi)用？如果不是年末是月末的話，是不是利潤(rùn)表中的所得稅費(fèi)用僅僅指的是當(dāng)期應(yīng)繳納的所得稅？是不是到了年末才做借:所得稅費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn)（或者貸）貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅（當(dāng)期應(yīng)繳納的所得稅）遞延所得稅負(fù)債（或者借方）同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)借:本年利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用？平時(shí)月末借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)借:本年利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用？
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2019-03-13
老師 圖片中的分錄為什么用遞延所得稅資產(chǎn)而不用遞延所得稅負(fù)債科目呢？
1/794
2019-04-30
遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅負(fù)債
1/1137
2021-03-03
對(duì)于其他債權(quán)投資來(lái)說(shuō)，分錄中遞延所得稅是計(jì)入其他綜合收益，而不是計(jì)入“所得稅費(fèi)用”，那么最后在計(jì)算全年所得稅費(fèi)用，所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅+遞延所得稅，債權(quán)投資的遞延所得稅是否應(yīng)納入全年所得稅費(fèi)用的計(jì)算中
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2021-03-27
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債是什么意思呢？什么時(shí)候會(huì)用到？？？
1/1335
2017-06-10
是產(chǎn)地產(chǎn)企業(yè)，新開(kāi)的，還沒(méi)有收入，納稅這邊是零申報(bào)，每個(gè)月的所得稅申報(bào)一月份利潤(rùn)總額-241807,二月份利潤(rùn)總額-114049.36，這些數(shù)據(jù)是怎么得來(lái)的？如果到下個(gè)月申報(bào)這個(gè)月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡(jiǎn)家計(jì)稅方法，按照5%的征收率計(jì)稅，如果是按預(yù)收預(yù)報(bào)的話，二月份預(yù)收款是-7941000.怎么算得-114049.36呢
1/420
2017-03-13
老師好，這個(gè)題遞延所得稅期初余額，對(duì)此題沒(méi)有任何影響嗎？不需要用當(dāng)期所得稅加期初遞延所得稅負(fù)債減遞延所得稅資產(chǎn)嗎？
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2021-06-13
老師好，所得稅費(fèi)用116.75 ，遞延所得稅資產(chǎn)65 ，遞延所得稅負(fù)債25，那應(yīng)納稅額是116.75-65+25嗎？
1/836
2020-04-28
1是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費(fèi)用，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交所得稅，2還是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸應(yīng)交交所得稅，哪個(gè)對(duì)？還是都不對(duì)？
3/2206
2021-11-19
1是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費(fèi)用，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交所得稅，2還是借遞延所得稅資產(chǎn) 貸應(yīng)交交所得稅，哪個(gè)對(duì)？還是都不對(duì)？
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2021-11-20
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債什么時(shí)候匹配應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅什么時(shí)候匹配所得稅費(fèi)用
1/3505
2019-09-07
老師您好，馬上考試了，到現(xiàn)在還傻傻分不清什么時(shí)候用 借:遞延所得稅資產(chǎn)
貸:所得稅費(fèi)用
什么時(shí)候用 借:所得稅費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)
貸:遞延所得稅負(fù)債
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
做題的時(shí)候老是搞反
1/537
2021-08-26
老師，本期所得稅費(fèi)用266550.59元，遞延所得稅資產(chǎn)56747.03元，遞延所得稅負(fù)債220642.96元，應(yīng)該預(yù)交多少企業(yè)所得稅？
1/290
2021-01-13
請(qǐng)問(wèn)：所得稅費(fèi)用的余額=應(yīng)交所得稅貸方數(shù)-遞延所得稅資產(chǎn)借方余額+遞延所得稅負(fù)債貸方余額？
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2019-04-19
可抵扣稅暫時(shí)性差異的產(chǎn)生確認(rèn)為( )并入所得稅費(fèi)用 a、遞延所得稅資產(chǎn) b
a遞延所得稅負(fù)債 b遞延所得稅資產(chǎn) c管理費(fèi)用 d銷售費(fèi)用
這個(gè)要選擇什么呢？
1/888
2019-07-03
遞延所得稅費(fèi)用=本期遞延所得稅負(fù)債-本期遞延所得稅資產(chǎn)么？應(yīng)納稅所得額=會(huì)計(jì)利潤(rùn)+可抵扣暫時(shí)性差異-應(yīng)納稅暫時(shí)性差異？
1/1705
2020-07-26
老師好：題目問(wèn)對(duì)遞延所得稅的影響金額， 這個(gè)遞延所得稅金額 指的是所得稅費(fèi)用嗎？
2/854
2021-07-31
為啥遞延收益要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)？
所得稅費(fèi)用為啥也能直接讓5200*0.15 ， 所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅+-遞延所得稅費(fèi)用不是？
答案解析里面的計(jì)稅基礎(chǔ)=0是啥意思，計(jì)稅基礎(chǔ)=0不是沒(méi)有嗎啊，？
2/2406
2021-07-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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