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是產地產企業，新開的，還沒有收入，納稅這邊是零申報，每個月的所得稅申報一月份利潤總額-241807,二月份利潤總額-114049.36，這些數據是怎么得來的？如果到下個月申報這個月的所得稅又該怎樣填呢？是一般納稅人，適用簡家計稅方法，按照5%的征收率計稅，如果是按預收預報的話，二月份預收款是-7941000.怎么算得-114049.36呢
1/420
2017-03-13
老師：請問遞延所得稅資產和遞延所得稅負債常用嗎？什么時候用這兩個科目？
2/730
2016-03-08
遞延所得稅資產所得稅費用怎么計算
1/703
2016-04-29
老師 圖片中的分錄為什么用遞延所得稅資產而不用遞延所得稅負債科目呢？
1/794
2019-04-30
遞延所得稅資產，遞延所得稅負債
1/1137
2021-03-03
所得稅費用＝遞延所得稅+當期應交所得稅,遞延所得稅分為遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。前面的所得稅費用是不是就是利潤表中年末的所得稅費用？如果不是年末是月末的話，是不是利潤表中的所得稅費用僅僅指的是當期應繳納的所得稅？是不是到了年末才做借:所得稅費用 遞延所得稅資產（或者貸）貸:應交稅費-應交所得稅（當期應繳納的所得稅）遞延所得稅負債（或者借方）同時結轉借:本年利潤 貸:所得稅費用？平時月末借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅 同時結轉借:本年利潤 貸:所得稅費用？
3/1680
2019-03-13
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是什么意思呢？什么時候會用到？？？
1/1335
2017-06-10
對于其他債權投資來說，分錄中遞延所得稅是計入其他綜合收益，而不是計入“所得稅費用”，那么最后在計算全年所得稅費用，所得稅費用=應交所得稅+遞延所得稅，債權投資的遞延所得稅是否應納入全年所得稅費用的計算中
1/3459
2021-03-27
老師好，這個題遞延所得稅期初余額，對此題沒有任何影響嗎？不需要用當期所得稅加期初遞延所得稅負債減遞延所得稅資產嗎？
3/1103
2021-06-13
老師好，所得稅費用116.75 ，遞延所得稅資產65 ，遞延所得稅負債25，那應納稅額是116.75-65+25嗎？
1/836
2020-04-28
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債什么時候匹配應交稅費-應交所得稅什么時候匹配所得稅費用
1/3505
2019-09-07
老師您好，馬上考試了，到現在還傻傻分不清什么時候用 借:遞延所得稅資產
貸:所得稅費用
什么時候用 借:所得稅費用
遞延所得稅資產
貸:遞延所得稅負債
應交稅費-應交所得稅
做題的時候老是搞反
1/537
2021-08-26
1是借遞延所得稅資產 貸所得稅費用，借所得稅費用，貸應交所得稅，2還是借遞延所得稅資產 貸應交交所得稅，哪個對？還是都不對？
3/2206
2021-11-19
1是借遞延所得稅資產 貸所得稅費用，借所得稅費用，貸應交所得稅，2還是借遞延所得稅資產 貸應交交所得稅，哪個對？還是都不對？
5/4049
2021-11-20
老師，本期所得稅費用266550.59元，遞延所得稅資產56747.03元，遞延所得稅負債220642.96元，應該預交多少企業所得稅？
1/290
2021-01-13
請問：所得稅費用的余額=應交所得稅貸方數-遞延所得稅資產借方余額+遞延所得稅負債貸方余額？
2/2235
2019-04-19
可抵扣稅暫時性差異的產生確認為( )并入所得稅費用 a、遞延所得稅資產 b
a遞延所得稅負債 b遞延所得稅資產 c管理費用 d銷售費用
這個要選擇什么呢？
1/888
2019-07-03
為啥遞延收益要確認遞延所得稅資產？
所得稅費用為啥也能直接讓5200*0.15 ， 所得稅費用=應交所得稅+-遞延所得稅費用不是？
答案解析里面的計稅基礎=0是啥意思，計稅基礎=0不是沒有嗎啊，？
2/2406
2021-07-20
個人稅收遞延型養老保險操作時要如何記賬？是否為1． 當期所得稅費用借：所得稅費用貸：應交稅金——應交企業所得稅 遞延稅款2． 當期所得稅費用借：所得稅費用遞延稅款貸：應交稅金——應交企業所得稅
1/857
2018-06-11
所得稅，是企業哪些收入才繳的？增值稅，是企業哪些收入才繳的？
1/223
2019-03-22
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