【問題】

酒水發(fā)票可以報銷嗎?

【答案】

可以，每間公司的財務(wù)制度不同，但是大同小異，比如福利部分的管控，就拿禮品煙酒或者是出差誤餐補(bǔ)貼。公司員工根據(jù)單位規(guī)定，免費享受工作午餐，如員工在市內(nèi)辦理公務(wù)，因故不能返回享受工作餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)給與誤餐補(bǔ)貼，但陪同宴請及市外出差人員不享受誤餐補(bǔ)貼。

煙酒的禮品費。應(yīng)工作特殊需要許贈送有關(guān)部門人員或領(lǐng)導(dǎo)禮品的，須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意由采購人員統(tǒng)一采購，個人不得私自贈送禮品。

所以財務(wù)審批及報銷規(guī)定管理制度 必須遵守如下

1、為了進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)行為，維護(hù)財務(wù)收支計劃的嚴(yán)密性，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》，結(jié)合報業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營特點和財務(wù)管理實際情況，制定本規(guī)定。

2、財務(wù)審批實行單位或部門負(fù)責(zé)人簽字、主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)、計財部審核、單位領(lǐng)導(dǎo)審批、財務(wù)總監(jiān)與單位領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽的制度。

酒水發(fā)票可以報銷嗎相關(guān)閱讀

發(fā)票報銷規(guī)定

發(fā)票報銷規(guī)定 為了加強(qiáng)企業(yè)會計基礎(chǔ)工作,規(guī)范發(fā)票報銷程序,完善發(fā)票報銷制度,
提高財務(wù)報銷工作效率,防范發(fā)票報銷中產(chǎn)生的違法違紀(jì)行為,減少企業(yè)因取得不合規(guī)發(fā)票帶來的稅務(wù)、審計風(fēng)險,同時減少個人在經(jīng)濟(jì)活動中因取得不合規(guī)發(fā)票造成的自身利益受損,特作以下規(guī)定.
1、 發(fā)票戶頭與企業(yè)名稱必須完全一致,并加蓋發(fā)票專用章.稅法規(guī)定 沒有填開付款人全稱的發(fā)票,不得允許用于稅前扣除和財務(wù)報銷. 2、
增值稅專用發(fā)票必須打印規(guī)范,密碼區(qū)清晰無痕不出邊框,無法通 過認(rèn)證的不予報銷.增值稅普通發(fā)票上付款方開票信息必須齊全. 3、
發(fā)票的全部聯(lián)次必須一次完整開具,發(fā)票各欄目不能空缺,大小寫 必須一致,涂改無效,機(jī)打發(fā)票手寫無效. 4、
會議費報銷要求附會議文件,如會議通知、邀請函、簽到簿等復(fù)印 件,說明會議時間、地點、人物、內(nèi)容等能夠證明會議真實性文件資料. 5、
住宿費發(fā)票報銷要求附上明細(xì)單或費用清單,能夠顯示住宿的起止
時間、單價等內(nèi)容,能夠據(jù)以判斷業(yè)務(wù)的真實性.若是本公司員工出差發(fā)生住宿費,應(yīng)該使用差旅費報銷單,與出差的其他報銷單據(jù)一起報銷.若是業(yè)務(wù)招待性質(zhì)的住宿費,可以使用費用報銷單報銷.
6、 發(fā)票內(nèi)容是大類的,比如辦公用品、生活用品、食品等必須附上蓋 有相同發(fā)票專用章的明細(xì)表. 7、 風(fēng)場房租費要求使用當(dāng)?shù)氐囟惥执_的發(fā)票報銷. 8、
差旅費報銷沒有往返車票證明起止時間的,需出具部門領(lǐng)導(dǎo)簽字的考勤表.

9、
當(dāng)年發(fā)票當(dāng)年報銷,因出差在外等特殊原因不能及時報銷的,需作出書面說明并經(jīng)本部門主任及財務(wù)主任簽字批準(zhǔn)后,可以在次年2月28日前報銷.3月1日(含)以后,一律不再接受開票日期為以前年度的票據(jù).
10、 咨詢費、手續(xù)費都屬敏感票、高危票,稅務(wù)部門要求極其嚴(yán)格,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時應(yīng)自覺配合財務(wù)報銷要求,確保手續(xù)嚴(yán)謹(jǐn),合同齊備,業(yè)務(wù)真實可信.
11、 杜絕禮品、化妝品、黃金、工藝品、煙酒、洗浴、健身、保健品、旅游等與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營不相關(guān)的票據(jù),此類票據(jù)一律不予報銷. 12、
個別業(yè)務(wù)沒有發(fā)票或者有發(fā)票不能直接報銷的,不得以餐費、住宿費等屬于業(yè)務(wù)招待性質(zhì)的發(fā)票頂替. 13、
業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格區(qū)分業(yè)務(wù)歸屬地.發(fā)票戶頭、業(yè)務(wù)歸屬地、報銷單填寫必須一致,否則需要重開發(fā)票或者重新填寫報銷單.審單人員要努力學(xué)習(xí),熟練判斷區(qū)分業(yè)務(wù)歸屬地.
14、 項目現(xiàn)場采購運保物料、勞保用品、辦公用品必須辦理入庫手續(xù),還必須同時辦理出庫手續(xù). 15、
現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)活動中假發(fā)票較多,對此必須高度重視,稅務(wù)局在歷年的稅收檢查中都堅持如下原則:查賬必查票,查案必查票,查稅必查票,國家稅務(wù)總局每年都要組織嚴(yán)格的發(fā)票大檢查.因此,為了報銷人和公司的利益,降低發(fā)票涉稅風(fēng)險,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人拿到發(fā)票后一定要通過發(fā)票歸屬地12366電話或者稅務(wù)局官網(wǎng)查證發(fā)票真?zhèn)?審單人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人共同對所報銷發(fā)票的真?zhèn)呜?fù)責(zé).假發(fā)票一律不得報銷.
16 、
關(guān)于國外費用報銷,稅法規(guī)定支付給境外單位或者個人的款項,以該單位或者個人的簽收單據(jù)為合法有效憑證,稅務(wù)機(jī)關(guān)對簽收單據(jù)有疑義的,可以要求其提供境外公證機(jī)構(gòu)的確認(rèn)證明;單據(jù)為不能長時間保存的熱敏紙張的,必須在報銷時同時提供復(fù)印件,并與原件粘貼在一起;適當(dāng)

說明支出的用途或合理性;數(shù)額較大的刷卡消費,要同時提供刷卡記錄紙(就是自己簽字的那張紙條).另外,臺灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動中也使用發(fā)票,報銷規(guī)定與大陸地區(qū)基本相同.
17、
發(fā)票粘貼要求,要求使用A4紙張橫向粘貼發(fā)票,粘貼紙的左端預(yù)留4厘米寬度,便于月末財務(wù)裝訂成冊;粘貼必須牢固整齊美觀,大張的票據(jù)貼在底下小張的貼在上面,發(fā)票不能伸出粘貼紙的邊緣,發(fā)票較多的應(yīng)該按照種類或費用性質(zhì)適當(dāng)分類粘貼,單張粘貼厚度原則上不得超過一毫米,粘貼卡式火車票時必須把票的背面剝掉表層才能粘住.
18、 審單人員要嚴(yán)格認(rèn)真工作,熱情周到服務(wù),及時審核單據(jù),不允許推諉扯皮更不許積壓在手里. 19、
審單人員負(fù)責(zé)單據(jù)的全面審核,除了以上要求外,數(shù)字核算準(zhǔn)確是最基本要求,報銷單上的數(shù)字必須與所附報銷單據(jù)完全一致,數(shù)字合計以及數(shù)字大小寫必須準(zhǔn)確無誤.審核完畢、粘貼合格、簽批完整的報銷單據(jù)才能拿到財務(wù)部門報銷.