出納員主要負責什么工作

出納員是企業中一個非常重要的職位,主要負責企業資金的管理、收支記錄、款項核對等工作.具體來說,出納員的主要工作包括以下幾個方面:

1.現金管理

出納員需要保證企業現金的安全性和有效利用性,同時還需要將現金按照企業相關規定進行妥善管理,確保現金進出的準確性和真實性.

2.銀行賬戶管理

出納員需要在銀行開設相關的賬戶,并定期檢查銀行賬戶余額,及時反饋給上級領導.此外,出納員還需要及時處理銀行轉賬、匯款、兌換外幣等操作.

3.收款管理

出納員需要負責企業的各種收款事務,例如應收賬款的核對、回款跟蹤、收款記錄建立等,以確保公司能夠及時、準確地收回應收賬款.

4.付款管理

出納員需要對企業的付款進行管理,包括審批、審核、支付、核銷等工作.此外,他們還需要及時與供應商、客戶溝通,解決付款問題,確保企業的良好信譽度和口碑.

5.會計憑證處理

出納員需要按照企業標準及相關法律法規,提交和處理各種財務憑證(如收據、發票等),確保會計賬目的準確性和規范性.

6.日常報表管理

出納員需要根據企業要求,及時編制現金流量表、銀行存款余額表、應收賬款明細表等財務報表.這些報表將用于反映公司的經營狀況,幫助高層管理者作出正確的決策.

出納工作注意事項有哪些?

一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額,最好與第三人核對后再進行收付進賬.

二、對需要報銷的發票,抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者,均不能接受發票,待補辦手續后再報核.

三、報銷單據需先簽字、后付款;收款單據先交款、后蓋章;付款單據要蓋付訖章.

四、付款單據如由他人代領,應簽代領人名字,而不得簽被代領人名字;代領人不是本單位的職工,要注明與被帶領人關系及其聯系地址.

五、營業外收入,要以經辦單位交款單位為依據,收款后開出財務收據.

六、要注意加強對支票、發票和收據的保管.領用支票要設立備查登記簿,經單位主管財務領導審簽后,由領用人簽章.領用現金支票要在存根聯上簽字,以防正副聯金額不符.

支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人,并在備查簿上注明空白支票和支票限額.支票作廢后要按順序裝訂在憑證中.

發票和收據作廢后要退回來,先作廢后重開,如果是銷貨發票退回紅沖,應該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款.

如果對方丟失發票和收據,要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據,并在證明單上注明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容,同時注明"原開單據作廢"字樣.

七、登記銀行存款日記賬和現金日記賬,要首先復核憑證、支票存根、附件是否一致,然后按付出支票號碼順序排列,以便查對.摘要欄應注明經辦人、收款單位及支票號碼.

支票上的印鑒,應即用即蓋,并由會計人員、出納員二人分開保管,支票用印鑒的私人印章,只能用于蓋印支票,而不作為其他任何用途.

以上詳細介紹了出納員主要負責什么工作,也介紹了出納工作注意事項有哪些.作為一名單位的出納人員,需要特別清楚,出納員主要工作職責包括:現金管理、銀行賬戶管理、收款管理、付款管理、會計憑證處理和日常報表管理等等工作.