落飛燕 追問

2018-05-31 14:57

我們是一般納稅人，我是會計，那我是不是借；管理費用-服務費，貸；其他應付款-xx;借；應交稅費-應交增值稅-減免稅，借：管理費用-服務費，負數。等到出納那報到后然后再沖往來

王雁鳴老師 解答

2018-05-31 15:00

您好，可以的，或者不用做分錄，等報銷后，直接按我寫的分錄處理也可以的。

落飛燕 追問

2018-06-02 09:23

老師，我忘了說了，我把這個稅控盤的專票5月拿去稅務抵扣了，那這賬怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-06-02 14:09

您好，抵扣時，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸；應交稅費-應交增值稅-減免稅，同時，借；應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。