小雁 追問

2018-12-11 11:54

己繳納480元，但是還沒有拿到稅控盤，因為風險沒解除。

maize老師 解答

2018-12-11 11:56

購入金稅盤和報稅盤時，
  借：管理費用480
    貸：銀行存款/現金480
抵減增值稅稅額，
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）480
借：管理費用 -480
做這個就可以，先做分錄。

小雁 追問

2018-12-11 13:07

可是我現在沒有金銷項稅額要抵扣的呀

小雁 追問

2018-12-11 13:07

可是我現在沒有銷項稅額要抵扣的呀

maize老師 解答

2018-12-11 13:09

沒有不能抵扣，你可以掛著等需要抵扣的時候再抵扣。購入金稅盤和報稅盤時，
  借：管理費用480
    貸：銀行存款/現金480

小雁 追問

2018-12-11 13:11

要抵減增值稅稅額我再做這步嗎，現在不用做這步吧
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）480
借：管理費用 -480
做這個就可以，先做分錄。

maize老師 解答

2018-12-11 13:11

是的，后面這個先不做，等抵減的時候再做。

小雁 追問

2018-12-11 13:13

好的，票面上是金稅盤200，維護費280

maize老師 解答

2018-12-11 13:14

一起做480就可以，管理費用-辦公費。

小雁 追問

2018-12-11 14:02

老師，實收資本我都沒申報印花稅，怎么辦?

maize老師 解答

2018-12-11 14:04

是幾時到賬的？沒有申報就補上。

小雁 追問

2018-12-11 14:27

9月到賬的也有，10月也有

小雁 追問

2018-12-11 14:28

申報時要拿什么資料申報，或是帖什么單據在憑證后面

maize老師 解答

2018-12-11 14:28

你現在一起申報，這個是可以減半征收減免優惠你選擇財稅2018.50

小雁 追問

2018-12-11 14:38

實收資本的征收品目是什么?

maize老師 解答

2018-12-11 14:40

選擇下面這個營業賬薄就可以。

小雁 追問

2018-12-11 15:05

這樣嗎?

maize老師 解答

2018-12-11 15:12

選擇是營業賬薄就可以，不是其他營業賬薄。

小雁 追問

2018-12-11 15:24

這里的選哪個。

maize老師 解答

2018-12-11 15:27

營業賬薄你選擇這個就是。

小雁 追問

2018-12-11 16:10

我問稅局，稅局客服說是資金賬簿。

小雁 追問

2018-12-11 16:10

你說的減半征收是這個嗎

maize老師 解答

2018-12-11 16:11

是的，是營業賬薄。是減半征收你選擇這個。

小雁 追問

2018-12-11 16:15

你說的營業賬簿過時了，現在是資金賬簿

maize老師 解答

2018-12-11 16:18

恩，那你選擇資金賬薄這個申報。

小雁 追問

2018-12-11 16:19

我還沒學過實收資本要繳納印花稅的，真的要申報嗎

maize老師 解答

2018-12-11 16:20

上面不是有文件和圖嗎？你可以去百度下印花稅。