_任琪琪 追問

2018-05-29 20:39

是的

江老師 解答

2018-05-29 20:41

不含稅的銷售額588745.43元，增值稅稅負率1%，因此需要交增值稅：588745.43*1%=5887.45元
因為銷項稅額是92311.07元，因此需要認證的進項稅額是：92311.07-5887.45=86423.62元
你就自己加這個進項稅額達到這個金額上下就可以了，去驗進項稅發票

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:51

我還有一個未開票收入50000元，所以應交增值稅(588745.43+50000)*0.01=6387.45元，認證稅額92311.07+50000*0.16-6387.45=93923.62，是這樣算嗎？

江老師 解答

2018-05-29 20:52

未開票收入50000元，屬于不含稅金額，還是含稅的金額。銷項的稅額是多少呢？稅率是多少呢？

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:52

你的意思是不用管是16%還是17%的進項票，直接稅額相加，只要稅額相等就可以了，是嗎？

江老師 解答

2018-05-29 20:53

是的，就是只管進項稅稅額相加就行了。

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:57

未開票收入50000屬于不含稅金額，按現在的規定，我就應該是*16%算未開票稅額吧？

江老師 解答

2018-05-29 21:01

如果是5月1日之后的收入，就是按16%計算銷項稅
不含稅的銷售額588745.43+50000=638745.43元，增值稅稅負率1%，因此需要交增值稅：638745.43*1%=6387.45元
因為銷項稅額是92311.07+50000*16%=100311.07元，因此需要認證的進項稅額是：100311.07-6387.45=93923.62元
你就自己加這個進項稅額達到這個金額上下就可以了，去驗進項稅發票
只要進項稅額是這樣數據就行了。

_任琪琪 追問

2018-05-29 21:07

好的，謝謝老師

江老師 解答

2018-05-29 21:07

有不明白的問題再咨詢服務，看最后一個回復，就是準確的答案