清清 追問

2018-05-29 10:02

農業公司

鄒老師 解答

2018-05-29 10:03

你好，通過營業外收入核算的

清清 追問

2018-05-29 10:05

借：營業外收入    貸：遞延收益   是這樣嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 10:06

你好，借；銀行存款  貸；營業外收入

清清 追問

2018-05-29 10:09

之前錢到的的時候已經入賬了  借：銀行存款  貸：遞延收益 ， 現在要支付其中的扶貧經費

鄒老師 解答

2018-05-29 10:10

你好，這個是先收到然后支付給相關單位或個人？

清清 追問

2018-05-29 10:12

支付給村里扶貧隊

鄒老師 解答

2018-05-29 10:13

你好，那你收到應當計入其他應付款才是的

清清 追問

2018-05-29 10:17

這個項目總的撥付100萬  有20萬是用于扶貧經費  10萬用于村基礎建設，其他的就是用作勞務費，設備費，材料費。那我到賬時就全部進遞延收益了

鄒老師 解答

2018-05-29 10:18

你好，這20萬是代收代付？

清清 追問

2018-05-29 10:20

有發生業務月底再結轉到營業外收入，這樣可以嗎   就是關于這個扶貧經費和村基礎建設的支出我覺得結轉到營業外收入好像不對啊

鄒老師 解答

2018-05-29 10:23

你好，扶貧應當計入代收代付，通過其他應付款核算 
村基礎建設的支出收到計入遞延收益，然后攤銷計入營業外收入

清清 追問

2018-05-29 15:10

專項資金用途分為3個項目  1、果園建設  2、村里基礎設施建設 3、扶貧幫扶隊工作經費，村基礎設施建設也是村里拿票過來報賬  可不可以也計入代收代付啊

鄒老師 解答

2018-05-29 15:12

你好，村里拿票過來報賬就不是代收代付的

清清 追問

2018-05-29 15:14

那修路報賬時怎么做分錄啊？計管理費用嗎

鄒老師 解答

2018-05-29 15:15

借；長期待攤費用     貸；銀行存款等科目

清清 追問

2018-05-29 17:28

老師  麻煩幫我看一下，按這個預算如果支付了土地承包租金能計入到經費支出里面的材料費嗎？

鄒老師 解答

2018-05-29 17:30

你好，不屬于材料費的

清清 追問

2018-05-29 17:32

那要計入哪一項呢

鄒老師 解答

2018-05-29 17:34

你好，你可以計入其他

清清 追問

2018-05-29 17:35

其他  是在扶貧扶貧經費里面預算的

鄒老師 解答

2018-05-29 17:36

你好，你提供的圖片其他是計入直接費用啊 
并不是扶貧經費啊

清清 追問

2018-05-29 17:36

上面那個表里面的課題一是建設果園的支出，

鄒老師 解答

2018-05-29 17:37

你好，你需要計入其他對應的相應課題 
而你給的表格因為沒有原材料，才計入其他的

清清 追問

2018-05-29 17:37

他有個課題一  二   三   課題1是建設果園  課題2是村基礎建設   課題三是扶貧經費

鄒老師 解答

2018-05-29 17:42

你好，你土地租金是用來建造果園的還是做村基礎建設建設

清清 追問

2018-05-29 17:43

果園建設項目支出就只有  設備費   材料費  差旅費   會議費  勞務費 專家咨詢費    買樹苗的支出我計入材料費里面了  但是土地租金我就不知道要放哪里

清清 追問

2018-05-29 17:43

土地租金是建造果園

鄒老師 解答

2018-05-29 17:44

你好，你可以計入其他 的課題1

清清 追問

2018-05-29 17:46

可是其他  沒有課題1呀   其他只能計入課題三扶貧支出哇

鄒老師 解答

2018-05-29 17:47

你好，是因為你沒有計入課題1的其他支出欄次，而是計入了其他支出的課題3了

清清 追問

2018-05-29 17:50

可是這個預算是科技局給的，到時候驗收要按這個來吧？

鄒老師 解答

2018-05-29 17:51

你好，是的，需要根據資金用途據實填寫的

清清 追問

2018-05-29 18:00

我之前這樣做了分錄，如果再計去 其他 里面的話那帳就不平了哇

鄒老師 解答

2018-05-29 18:06

你好，你分錄并沒有看到你租金計入了哪個明細啊

清清 追問

2018-05-29 18:19

我是按科技局的經費預算表做的分錄，它那里就只有這些項目支出，現在有支付土地租金了，所以不知道計入哪個項目沖銷了

鄒老師 解答

2018-05-29 19:20

你好，你可以通過專項收支-經費支出-直接費用—其他核算

清清 追問

2018-05-29 19:31

那我前面做的分錄就要改吧？又要怎么改呢

鄒老師 解答

2018-05-29 19:32

你好，把你之前計入其他明細的租金金額調整到 專項收支-經費支出-直接費用—其他這個明細就是了

清清 追問

2018-05-29 20:52

不是，這個項目要按照那個預算表驗收，預算表里面用于建設果園沒有其他支出這一項

鄒老師 解答

2018-05-29 20:58

你好，你之前提供的預算表格最后一行就是其他支出啊

清清 追問

2018-05-29 21:01

那一行的其他支出要用于課題3扶貧經費的呀，扶貧經費有20萬，其中7萬元是其他支出

鄒老師 解答

2018-05-29 21:03

你好，你可以計入其他 的課題1，而不是課題3