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考拉小天
于2018-05-25 15:25 發布 ??1046次瀏覽
方亮老師
職稱: 稅務師,會計師
2018-05-25 15:25
本月繼續繳納增值稅把一部分進項發票留到下個月用好
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本月進項發票開的比銷項發票多,是本月不繳納增值稅好還是本月繼續繳納增值稅把一部分進項發票留到下個月用好?
答: 本月繼續繳納增值稅把一部分進項發票留到下個月用好
本月銷項大于進項,但是留抵進項稅大于本月應交增值稅,是不是不本月不用繳納增值稅
答: 您好 留抵進項稅大于本月應交增值稅 本月不用繳納增值稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
4月份有暫估入庫,進項發票未到,但是銷項發票已開,本月增值稅應該怎么繳納
答: 您好!一樣的銷項減去進項就可以了
一般納稅人,本月開出銷項發票100278含稅,上月留抵,可抵扣進項稅額為4180,本月還應該到供應商開多少含稅專用增值稅發票回來?
討論
汽車銷售公司,一般納稅人,如果這個月只開了銷項發票,進項發票沒有開回來,下月初按銷項發票交了全額增值稅,下個月進項票開回來了,下月可以做為增值稅留底抵扣嗎?還是本月銷售了汽車,進項發票必須在本月開回來才能抵扣,下月開回來就不能抵扣了呢?
應納稅額=銷項稅額-進項稅額本期銷項稅額137930元,進項稅額80150元,本月發生應轉出的進項稅額6500元,本月中旬繳納上月未交增值稅60000元,已取得增值稅專用發票,請問本月應納稅額為多少元?要不要扣除轉出的進項稅額和上個月的增值稅?
老師好!一般納稅人的增值稅是銷項稅額減去進項稅額,對吧。那我每個月開銷項票(專票或者普票)的時候,是不是要計算一下本月有沒有相應的進項票進行抵扣,如果沒有充足的進項票抵扣,那本月就要繳納差額的增值稅?銷項普票也可以抵扣本月增值稅嗎?
一般納稅人,2月認證進項的發票金額比銷項的發票多很多。想把多的部分留到3月作抵扣,請問增值稅申報表怎填的?
方亮老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師,會計師
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