玻璃心 追問

2018-05-24 10:19

都是發放完的，沒有沒發放的，

玻璃心 追問

2018-05-24 10:21

現金流量表里的支付的職工薪酬應該包括繳納的社保和公積金對嗎？在做賬的時候社保和公積金是被單獨列入到管理費用，社保，公積金里面的。

辜老師 解答

2018-05-24 10:23

支付的職工薪酬是包含繳納的社保和公積金的，做賬的時候社保和公積金是被單獨列入到管理費用，社保，公積金的話，你所得稅匯算清繳的時候也要在A105050職工薪酬納稅調整明細表里面填列的

玻璃心 追問

2018-05-24 10:35

那我的匯算清繳里面的職工薪酬和流量表里面的不一樣是正常的嗎？

辜老師 解答

2018-05-24 10:38

這個影響不大的，一般企業都會有點差異

玻璃心 追問

2018-05-24 10:40

我現在算出來的職工薪酬調整表總合計現金流量表里面的累計數多，這個應該怎么辦啊
我知道應該是老會計在前幾個月隨便填的那個現金流量表工資薪金數了。

辜老師 解答

2018-05-24 10:43

那有可能工資薪金支出的時候，沒有放到為職工支付的現金流支出里面，你可以按照正確的支付金額，調整現金流量表

玻璃心 追問

2018-05-24 10:44

把前面的幾個月的現金流重新做一遍？但是我之前的現金流都是已經申報過了的，是要重新作廢嗎？

辜老師 解答

2018-05-24 10:45

你所得稅匯算清繳的報表是可以你平時的報表不一致的

玻璃心 追問

2018-05-24 10:55

那我可以不可以直接按照現金流的本年累計來填寫，然后直接把社保，公積金全部的填寫在工資薪金支出里面？

辜老師 解答

2018-05-24 11:02

匯算清繳都是根據賬面數據來填列的，社保在A105050表中是填列在第8行的各類基本社會保障性繳款當中，住房公積金填列在該表中的第9行的住房公積金

玻璃心 追問

2018-05-24 11:07

我看到老會計直接都沒有填寫社保公積金那種，直接就是全部寫在了薪金那欄，那我現在如果按照明細賬分開寫的話就會和流量表里面的數據不一樣，這樣也可以嗎？還是要去把年度現金流量表重新修改？

辜老師 解答

2018-05-24 11:12

應該是要分開填列的，如果跟現金流量表差的不大，可以忽略，如果差異大，可以調整現金流量表

玻璃心 追問

2018-05-24 11:15

差了有4,5萬，那我應該怎么調現金流量表呢？我知道是上半年的現金流量表有問題。

辜老師 解答

2018-05-24 11:28

如果你要準確就要檢查上半年的支付工資的現金掛到那里，相應的調減當時掛的項目，調增為職工支付的現金流項目，4、5萬金額不大，要不就直接調減支付其他的金額，調增為職工支付的現金流項目

玻璃心 追問

2018-05-24 11:59

我查了一下，他是在做流量表的時候沒有把社保公積金算在工資薪金里面，算薪金的時候就直接把本月應發放的工資和勞務費直接填寫上去了，這下我應該調哪里呢？實際每個月的工資薪金流都是應該比他填寫的大。

辜老師 解答

2018-05-24 13:58

“他是在做流量表的時候沒有把社保公積金算在工資薪金里面”看他是放在哪里面的，調整他的錯放額項目，調增為支付職工現金流的項目

玻璃心 追問

2018-05-24 14:21

我也查不出他調整到哪里了，感覺就像是亂放的。好像放到了購買原材料，商品和接受勞務里面去了，這個應該怎么調整呢？調整表里面也沒有這個表啊

玻璃心 追問

2018-05-24 15:45

老師，可以指導一下嗎

辜老師 解答

2018-05-24 16:29

就把購買商品的現金流調減，然后調增為職工支付的現金流就可以了

玻璃心 追問

2018-05-24 16:35

直接在年報的現金流里面調嗎？除了年報有現金流，別的地方好像沒有現金流了。

辜老師 解答

2018-05-24 16:52

可以直接調年報的現金流量表